公告日期：2025-04-29
证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临 2025-012
河南瑞贝卡发制品股份有限公司
关于 2024 年第三季度报告信息披露监管工作函回复
公 告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“瑞贝卡”或“公司”）于
2024 年 12 月 16 日披露了《关于 2024 年第三季度报告信息披露监管工作函
部分回复公告》，对上海证券交易所上市公司管理一部发出的《关于河南瑞 贝卡发制品股份有限公司 2024 年第三季度报告的信息披露监管工作函》（上 证公函【2024】3658 号）所涉问题进行了部分回复，经公司进一步核实，现 对工作函所涉及问题 1、3、4 进行回复如下：
问题：
1.关于货币资金。三季报显示，公司期末货币资金 7.91 亿元，短
期借款和长期借款合计 17.10 亿元，货币资金和借款余额均较大。相关
定期报告显示，2021 年至 2023 年，公司货币资金期末余额分别为 3.27
亿元、7.29 亿元、9.18 亿元，长短期借款合计期末余额分别为 16.71 亿
元、19.33 亿元、19.80 亿元，公司在货币资金较多的情况下对外借款， 货币资金和借款余额均逐年增加；利息收入分别为 97 万元、124 万元、 430 万元，平均货币资金收益率约为 0.27%、 0.23%、0.52%，资金收益
率较低。请公司：
（1）补充说明近三年年度、半年度及最近一期期末主要货币资金
存放情况，包括存放机构、金额、账户性质、日均余额、利率水平等；
回复：
经公司自查，2022 年度及 2023 年度，公司存在贷款受托支付财
务处理不规范的情况，未能准确反映期末公司实际的资产分类情况。经 公司前期会计差错调整后，2022 年末、2023 年末货币资金分别为 5.01 亿元和 6.08 亿元；公司货币资金存放在母公司及下属各家子公司，资金 存放相对分散，近三年及最近一期期末主要货币资金存放情况如下:
1、2021 年主要货币资金存放情况 单位：万元
科目 存放机构 账户性质 币种 原币金额 人民币金额 利率
名称
基本账户 人民币 - 11.13 0.35%-0.30%
农业银行 一般账户 人民币 - 170.02 0.35%-0.30%
一般账户 美元 0.59 3.77 0.05%
基本账户 人民币 - 56.79 0.35%-0.29%
中国银行 一般账户 人民币 - 630.26 0.35%-0.30%
一般账户 美元 92.02 586.73 0.05%
基本账户 人民币 - 1,011.04 0.35%-0.30%
工商银行 一般账户 人民币 - 35.96 0.35%-0.31%
一般账户 美元 269.87 1,720.62 0.05%
银 一般账户 人民币 - 276.17 0.35%-0.30%
行 建设银行
存 一般账户 美元 0.05%
款 ……
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