公告日期：2025-10-31

上海亚虹模具股份有限公司

审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化上海亚虹模具股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决
策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，持续完善 公司内部控制体系，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称“公司法”）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《上海亚虹模具股份有 限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，公司特设立董事会审计委 员会，并制订本细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司与外部审
计的沟通、监督和核查，对内部审计的监管，对公司内部控制体系的评价与完 善，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。审计委员会向董事会 报告工作并对董事会负责，并行使《公司法》规定的监事会的职权。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由 3 名董事组成。其中，独立董事 2 名，且至少应有 1
名独立董事是会计专业人士，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理 人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事 1/3 以
上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会任期与同届董事会任期一致，委员任期届满，连选可以
连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。任职期间如有成员因辞任或者其 他原因不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据规定补足 委员会成员人数。

审计委员会成员辞任或免职导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠 缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第六条 审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或本细则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。

审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行职责，董事会可以撤换其委员职务。

第七条 审计委员会设委员会主任（召集人）1 名，由独立董事中的会计专
业人士担任，主任委员由审计委员会委员过半数选举产生。

第八条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主任不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责。

第九条 公司设立内部审计部门作为审计委员会的办事机构，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第十条 董事会秘书负责审计委员会的会务工作。

第三章 职责权限

第十一条 审计委员会的主要职责与职权包括：

（一）审核上市公司的财务信息及其披露；

（二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（三）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（四）监督及评估公司内部控制；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）负责法律法规、证券交易所自律规则、公司章程规定及董事会授权的其
他事项。

第十二条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第十三条 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行以下主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅内部审计部门提交的上年度工作总结及下年度的工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内部审计部门的有效运作；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题或者线索等；

（六）协调内部审……
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