公告日期：2025-04-30

白银有色集团股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》，按照白银有色集团股份有限公司（以下简称“白银有色”）《公司章程》及内部审计制度，白银有色董事会审计委员会以《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《国家审计准则》、《中国内部审计准则》、《企业会计准则》等相关法律法规为准绳，恪尽职守、勤勉尽责，认真履行工作职责。现就 2024 年度的履职尽责情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事满莉女士、刘力女士、杨鼎新先生、非独立董事彭宁女士以及白银有色董事长王普公先生组成，其中，审计委员会主任委员由满莉女士担任。全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。

二、2024 年度审计委员会会议召开情况

2024 年针对年度审计、定期财务报告、续聘会计师事务所、内部控制评价及审计等事项，公司董事会审计委员会通过通讯的方式共计召开了六次会议。全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，均出席了会议，各项议案及专项汇报均经全体委员审核通过及确认，具体情况如下：

1.2024 年 2 月 5 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度第
一次审计委员会会议，审议通过了《2023 年报审计沟通事项》、《2024年度内部审计工作计划》，并一致同意提交董事会进行审议。

2.2024 年 3 月 29 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度
第二次审计委员会会议，审议通过了《2024 年度对外担保计划的提案》、《2024 年度日常关联交易预计的提案》、《关于对甘肃银石中科纳米科技有限公司提供担保暨关联交易的提案》、《2024 年度套期保值计划的提案》，并一致同意提交董事会进行审议。

3.2024 年 4 月 23 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度
第三次审计委员会会议，审议通过了《2023 年度董事会审计委员会履职报告》、《关于审计委员会监督会计师事务所履职情况报告》、《关于会计师事务所履职情况评估报告》、《2023 年度财务决算报告》、《2024 年度财务预算报告》、《2023 年度计提减值准备的提案》、《2023年度内部控制评价报告》、《2023 年度利润分配的提案》、《2023 年年度报告及其摘要》、《2023 年度资产负债状况及 2024 年度资产负债预计的提案》、《2024 年第一季度报告》、《2023 年报审计沟通事项——审计重点关注事项和结果（沟通事项）》，并一致同意提交董事会进行审议。

4.2024 年 8 月 22 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度
第四次审计委员会会议，审议通过了《2024 年半年度报告及其摘要》、《2024 年上半年计提资产减值准备的提案》，并一致同意提交董事会进行审议。

5.2024 年 10 月 22 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度
第五次审计委员会会议，审议通过了《2024 年第三季度报告》、《2024年三季度计提资产减值准备的提案》、《关于调整 2024 年度内部审计工作计划的提案》，并一致同意提交董事会进行审议。

6.2024 年 12 月 5 日，审计委员会以通讯方式召开了 2024 年度
第六次审计委员会会议，审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构的提案》，并一致同意提交董事会进行审议。

三、审计委员会主要工作情况

1.监督评价外部审计机构的工作

报告期内，对聘任的外部审计机构的独立性和专业性进行了认真
的审查评估和监督。2024 年 12 月 9 日，第五届董事会审计委员会第
六次会议审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构的提案》，公司审计委员会对北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、执业资质、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况、专业胜任能力等进行了较为充分的了解和评议，认为北京澄宇会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的资格、经验与能力，能够满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。

2.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的业务沟通

报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及内部控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺利进行。

3.审阅评估对外报送的财务报告等重大经济事项

根据审计委……
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