公告日期：2025-12-27

北京四方继保自动化股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总则

第一条 为规范和加强北京四方继保自动化股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规、规范性文件以及《北京四方继保自动化股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于北京四方继保自动化股份有限公司及其控股子公司（包含各级全资子公司、控股子公司）。

第三条 管理职责

（一）公司董事会负责内部控制管理的建立健全和有效实施，董事会应确保内部控制管理健全有效，董事会及其全体成员应保证内部控制管理相关信息披露内容的真实、准确、完整；

（二）公司董事会审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和年度内部控制评价情况，对内部控制监督检查工作进行指导，协调内部控制审计及其他相关事宜，并审阅公司提交的内部控制评价报告；

（三）管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行；

（四）内部审计部门负责内部控制的执行、检查监督与维护工作。

第四条 本制度所称“内部控制”，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第二章 内部控制管理原则及要素

第五条 公司建立与实施内部控制，应当遵循以下原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司控股子公司及公司各部门各环节的各种业务和事项；

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要的业务事项和高风险领域，并制定严格的控制措施，确保不存在重大缺陷；

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构改置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等情况变化而及时加以调整；

（五）成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制；

（六）风险管理导向原则。内部控制应当以识别、评估和管理可能严重影响公司市值和声誉的重大风险为出发点，以便管理层提前应对；

（七）有效性原则。内部控制应当能够被有效执行，并能真正为控制目标的实现提供合理保证，并通过持续的监督和独立的评价检验。

第六条 公司建立和实施有效的内部控制应包括以下要素：

（一）内部环境，是公司实施内部控制的基础。一般包括治理结构、机构设置及权责分配、社会责任、内部审计、人力资源政策、公司文化等方面；

（二）风险评估，是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险、合理确定风险应对策略；

（三）控制活动，是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内；

（四）信息与沟通，是公司及时准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通；

（五）内部监督，是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性。发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第三章 内部控制基本内容

第七条 公司的内部控制主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、信息系统控制、资产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制和内部审计控制等内容。

第八条 公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、货币资金管理（含募集资金）、研发与无形资产、税务管理、财务报告、关联交易环节、成本和费用控制、担保与融资、投资管理、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第九条 公司应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

第十条 公司应不断完善内部控制制度，确保董事会和股东……
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