公告日期：2025-04-26

漳州片仔癀药业股份有限公司

2024 年度审计委员会履职情况报告
各位董事、监事、高级管理人员：

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《漳州片仔癀药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，作为漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会委员，我们本着勤勉尽责的原则，对公司 2024 年度的相关事项进行认真审核，积极发挥审计委员会的监督职能。现将 2024 年度审计委员会的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司审计委员会现由独立董事张磊先生、独立董事杜守颖女士及非执行董事赖文宁先生组成，其中张磊先生为主任委员。

独立董事成员占审计委员会成员总数的 1/2 以上，独立董事张磊
先生具备较丰富的会计专业知识和经验，并持有经济学学士学位和注册会计师职称；独立董事杜守颖女士具备较丰富的中药专业知识和经验，并持有中药学博士学位和中药制剂专业教授职称；符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会积极履行职责，共计召开了九次会议，全体委员均以现场或通讯参会的方式亲自出席了会议，并就公司定期财务报告等相关事项进行了审核，为公司强化内控机制提供了建议，会议内容具体如下：

（一）2024 年 3 月 14 日

审计委员会召开通讯会议，审议通过《关于开展 2024、2025 年度审计服务机构公开比选活动的报告》。鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）已连续 8 年为公司提供审计服务，为持续保证公司审计工作独立性，并结合公司未来业务发展需要，根据财政部、国资委及证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）相关规定，拟重新以公开比选方式选聘新会计师事务所。

（二）2024 年 4 月 2 日

审计委员会召开现场结合通讯方式会议，审计委员会与公司经营管理层、年度审计机构华兴所就公司 2023 年度财务报告和内控审计报告等相关事项进行初步出具审计意见的沟通。华兴所向审计委员会汇报 2023 年度财务报告和内控审计的完成情况及审计的重点关注事项情况。华兴所重点关注存货可变现净值、权益法核算长期股权投资、收入的确认及建议后续改进事项等。

（三）2024 年 4 月 3 日

审计委员会召开通讯会议，会议听取《关于 2024、2025 年度审计服务机构比选结果的汇报》。经公开比选，公司拟聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司 2024、2025 年度审计服务机构。

（四）2024 年 4 月 15 日

审计委员会召开通讯会议，会议审议以下议案并全部通过：

（1）《公司 2023 年度审计委员会履职情况报告》。

（2）《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，并同时发表意见：经对致同所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有从事证券期货
相关业务的资格，参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的审计报告客观、公正，切实履行了审计机构应尽的职责。

（3）《公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告》。

（4）《公司关于会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告》。
（5）《公司关于 2023 年度日常关联交易情况及 2024 年度日常
关联交易预计的议案》，并同时发表意见：①公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的，且关联交易的价格以市场价格为定价原则，公平、合理，不影响公司经营的独立性，符合公司及全体股东的利益，不损害公司及其他股东的利益；公司的关联交易决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定；公司采取的减少和规范关联交易的措施是有效的。②公司与关联方之间的交易有利于公司拓宽销售渠道，增加销售收入，提高公司的核心竞争力和整体竞争优势。③公司董事会对上述议案的召开、表决程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，关联董事审议相关董事会议案时，已回避表决。关联交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。

（6）《公司 2023 年度内部控制自我评价报告》。

（7）《公司 2023 年度报告及摘要》。

（8）《公司关于会计政策变更的议案》，并同时发表意见：本次会计政策的变更是根据财政部发布的相……
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