公告日期：2025-05-30

目 录

一、关于财务数据......第 1—61 页
二、关于募投项目......第 61—114 页
三、附件 ...... 第 115-118 页
（一）本所营业执照复印件......第 115 页
（二）本所执业证书复印件......第 116 页
（三）注册会计师执业资格证书复印件...... 第 117—118 页

关于浙江兆龙互连科技股份有限公司

向特定对象发行股票审核问询函中有关财务事项的
说明

天健函〔2025〕482 号

深圳证券交易所：

由中信建投证券股份有限公司转来的《关于浙江兆龙互连科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕020019 号，以下简称审核问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的浙江兆龙互连科技股份有限公司（以下简称兆龙互连公司或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。
一、关于财务数据

根据申报材料，报告期内，公司实现营业收入分别为 146494.99 万元、
161122.82万元、155560.47万元和134010.95万元，其中2023年同比下降3.45%，
2024 年 1-9 月同比增加 17.11%；扣非归母净利润分别为 7639.27 万元、12695.21
万元、8509.27 万元和 6938.70 万元，其中 2023 年同比下降 32.97%。各期营业
收入中，境外收入占比分别为 61.44%、64.31%、63.38%和 65.57%；汇兑损益金
额分别为 478.25 万元、-2304.59 万元、-1137.30 万元和-518.98 万元。

报告期各期，公司销售费用分别为 3085.59 万元、4214.12 万元、4861.27
万元和 4046.01 万元，占营业收入的比例分别为 2.11%、2.62%、3.13%和 3.02%。根据相关公告，公司存在销售人员涉嫌利用职务之便侵占公司部分销售资源、违约使用公司商业秘密等行为。截至公告披露日，公司已收到退赔款人民币 3820万元。

报告期各期末，发行人应收账款及应收款项融资合计金额分别为 29516.07
万元、30746.41 万元、32582.38 万元和 34979.24 万元，占流动资产的比例分
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别为 38.88%、38.56%、40.65%和 40.00%。报告期各期末，发行人存货账面价值
分别为 23767.37 万元、21356.31 万元、20132.66 万元和 27696.94 万元，占流
动资产比例分别为 31.31%、26.78%、25.12%和 31.67%。报告期末，发行人拥有商品房和自建房共 9 处，规划用途分别为商业和工业，投资性房地产余额 115.74万元。

截至 2024 年 9 月 30 日，发行人其他应收款余额 519.81 万元，主要为押金
保证金、应收暂付款等；其他流动资产余额 1517.34 万元，主要为待抵扣增值税进项税额等；其他非流动资产余额 3004.07 万元，主要为预付长期资产购置款。

请发行人结合最新一期财务数据：（1）结合各细分产品销售收入、产品价格及销量变动、行业的供需状况、公司竞争优势、期间费用变化等，量化说明公司报告期内业绩波动的原因及合理性，与同行业可比公司变动趋势是否一致。（2）结合各细分产品相关技术来源、主要产品和原材料涉及的主要外销或进口国家地区的贸易政策变动情况等，说明公司是否对境外供应商和客户存在重大依赖，相关国家或地区贸易政策变动对公司经营的影响，公司已采取的应对措施及其有效性，拟采取的应对措施及其可行性。（3）结合报告期内发行人外销收入对应的主要产品销量、销售价格、销售金额、境外主要客户基本情况、与境外主要客户相关协议或合同签署情况（包括但不限于客户名称、所属国家或地区、成立时间、主营业务、经营规模、销售金额、销售产品明细及合作时间），以及外销收入与出口报关金额、出口退税金额、应收账款余额及客户回款金额、外销产品运输费用等的匹配情况和报告期内函证情况等，说明境外销售收入确认的真实性、准确性，境外客户回款是否异常，是否存在第三方回款的情形。（4）结合销售模式、获客方式、销售费用具体构成、与营业收入的匹配情况说明公司销售费用的真实性、合理性，是否与同行业可比公司存在……
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