公告日期：2025-11-29

河南省中工设计研究院集团股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为了规范河南省中工设计研究院集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，促进公司规范运作和健康发展，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》）和《公司章程》等有关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称的内部控制是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

公司内部控制的目的：

（一）是遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定的贯彻落实；

（二）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平；

（五）防止、发现和纠正错误与舞弊，保证账面资产与实物资产核对相符。
第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其附属公司的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第四条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

第二章 基本要求

第五条 公司内部控制应充分考虑以下要素：

（一） 内部环境：影响内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等；

（二） 目标设定：公司管理层根据公司实际经营特点设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实；

（三） 风险确认：公司管理层对影响公司目标实现的内外风险因素进行确认。

（四） 风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策；

（五） 风险对策：公司管理层按照公司实际经营特点和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施；

（六） 控制活动：公司根据风险评估结果，应当采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容；

（七） 信息沟通：识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关人员有效传递；

（八） 检查监督：对公司内部控制的效果进行监督、评价，通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者结合进行。

第六条 公司制定《股东会议事规则》《董事会议事规则》《审计委员会工作细则》《董事会秘书工作制度》《总经理工作细则》等制度，完善公司治理结构，确保股东会、董事会等机构的合法运作和科学决策；建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第七条 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的
授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会决议事项及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。

第八条 公司的内部控制制度应涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括：销货与收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。内部审计机构可以根据公司所处行业及生产经营特点，对内部审计涵盖的业务环节进行调整。

第九条 公司内部控制制度涵盖以下层面：

（一） 公司层面；

（二） 公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司）层面；

（三） 公司各业务单元或业务流程环节层面。

第十条 公司依据自身经营……
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