公告日期：2025-12-13

杭州万隆光电设备股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

(2025 年 12 月)

第一章 总则

第一条 为加强公司内部监督与风险控制, 强化杭州万隆光电设备股份有
限公司(以下简称“公司”)董事会决策功能, 做到事前审计、专业审
计, 确保董事会对管理层的有效监督, 完善公司治理结构, 根据
《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《杭州万隆光电
设备股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
及其他有关规定, 公司董事会特设立审计委员会, 并制定本细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内外部
审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》规定的监事会的
职权。审计委员会对董事会负责，除另有规定外，委员会的提案提
交董事会审议决定。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其
中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会
成员中的职工代表董事可以成为审计委员会成员。

第四条 审计委员会委员(以下简称“委员”)由董事长、二分之一以上独立董
事或者三分之一以上全体董事提名, 并由董事会选举产生; 但公
司经选举产生的作为会计专业人士的独立董事均自动获得候选人
资格, 无须提名, 如果只有一名作为专业会计人士的独立董事, 则
其自动当选。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名, 由会计专业的独立董事委
员担任, 负责召集并主持委员会工作; 如果有两名以上会计专业

人士的独立董事的, 主任委员由全体委员的二分之一以上选举产
生。

第六条 审计委员会委员任期与董事会任期相同, 委员任期届满, 连选可以
连任, 期间如有委员不再担任公司董事职务, 则其委员资格自动失
效。委员在任期届满前可向董事会提交书面的辞职申请。委员在失
去资格或获准辞职后, 董事会应根据上述第三至第五条规定补足
委员人数。在改选出的委员就任前，提出辞职的委员仍应履行职务。
第七条 审计委员会下设审计部为具体工作执行机构, 负责内部审计工作
计划的编制实施、出具内部审计报告、日常工作联络、会议组织及
审计委员会批准的其它事项。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责包括：

(一) 监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审
计机构；

(二) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协
调；

(三) 审阅公司的财务信息及其披露；

(四) 监督及评估公司的内部控制；

(五) 行使《公司法》规定的监事会相关职权；

(六) 公司董事会授权的其他事宜及法律法规和证券交易所相关
规定中涉及的其他事项。

第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
意后，提交董事会审议：

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告；

(二) 聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

(三) 聘任或者解聘上市……
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