公告日期：2025-04-21

北京北信源软件股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和北京北信源软件股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一） 会计师事务所基本情况

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）
成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城
区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人：姚庚春。截至 2024
年 12 月 31 日，中兴财光华有合伙人 187 人，全所注册会计师 804 人，注册会
计师中有 325 名签署过证券服务业务。

（二） 聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届第十二次临时董事会会议及 2024 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任中兴财光华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年财务报表和内部控制审计机构。公司 董事会审计委员对中兴财光华所进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务 能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司 服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司聘任中兴财光华为公司 2024年度财务报表和内部控制审计机构。

二、2024 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，中兴财光华对公司 2024 年度财务报告及
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集
资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中兴财光华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中兴财光华出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中兴财光华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对中兴财光华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 10
月 29 日公司第五届第十二次临时董事会会议及 2024 年 11 月 14 日公司 2024 年
第二次临时股东大会审议通过了《关于聘任 2024 年度会计师事务所的议案》，同意聘任中兴财光华为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2025 年 1 月 4 日，审计委员会通过现场结合通讯会议形式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2025 年 3 月 10 日，审计委员会通过现场结合通讯会议与负责公司审
计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2024 年度审计调整事项、
审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了中兴财光华关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2025 年 4 月 18 日，公司第五届董事会审计委员会 2025 年第三次会
议以现场结合通讯会议形式召开，审议通过公司 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为中兴财光华在 2024 年度的公司财务状况和经营成果的审计以及募集……
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