公告日期：2025-04-19

江苏太平洋精锻科技股份有限公司

资金管理制度

目 录

第一章 总 则 ......1
第二章 现金管理 ......3
第三章 银行存款和其他货币资金管理 ......4
第四章 票据、印章的管理 ......5
第五章 资金预算管理 ......6
第六章 投资资金管理 ......7
第七章 融资资金管理 ......7
第八章 运营资金管理 ......8
第九章 内部监督与检查 ......10
第十章 附 则 ......10

第一章 总 则

第一条 为加强江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称“公司”）资金控制与管理，提高
资金使用效率，强化资金收支的内部控制，防范经营风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国票据法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的规定，特制定本制度。

第二条 公司的资金管理工作必须遵守国家有关法律法规、规章、规范性文件。

第三条 本制度适用于公司及下属全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。

第四条 海外子公司应根据当地法律法规，结合本制度制定实施细则，并向公司财务管理部报备。
第五条 公司资金管理遵循以下原则：

1．统筹兼顾、综合平衡的原则；

2．资金收支预算管理原则；

3．风险管理原则；

4．量入为出、量力而行原则；

5．定期复查与调整原则。

第六条 本制度的主要目的在于防范涉及资金管理的下列风险：

1．资金管理违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

2．资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

3．银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。

4．资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。

5．有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。

第七条 本制度所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票据、有价证券和其
他货币资产。

第八条 本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资资金、营运资金。投资资金指对外风险和
非风险投资、固定资产投资等资金支出；融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或提供对外担保等资金支出；营运资金指流动资产减去流动负
债后的余额，管理重点为与主营业务采购相关的资金形成的应付、预付管理，产品销售形成的应收款管理及其他往来款项管理。日常费用开支按公司《财务管理制度》有关规定执行。

第九条 管理职责

1．总经理负责公司日常经营管理领导工作，主导公司资金管理的决策工作。

2．财务总监负责公司货币资金管理领导工作，负责货币资金实际统筹管理，主导公司资金管理工作的具体开展实施。

3．财务管理部职责

（1） 负责公司货币资金的统筹管理，合理调度和运用资金，满足生产经营资金需要，控制
资金使用成本；

（2） 严格履行货币资金相关制度的规定，杜绝各项违反本制度行为的发生；

（3） 负责对货币资金日常支付进行合规控制；

（4） 负责日常资金的收付管理；

（5） 负责货币资金的会计核算；

（6） 负责公司资金报表编制及现金流量的预测、计划，合理控制现金流；

第十条 岗位分工及授权审批

1．公司资金业务实行岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

2．资金业务的不相容岗位至少包括：

（1） 资金支出的审批与执行；

（2） 资金的保管、记录与盘点清查；

（3） 资金的会计记录与审计监督。

3．出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用和债权债务账目的登记工作。
第十一条 公司实行业务部门与财务管理部门双线控制并最终提交有权审批机构审批的货币资
金管理制度。

1．任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务管理部门的独立审核。业务部门的审核是指包括主管、部门经理及分管副总在内的各级人员，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行逐级审核；财务管理部门的审核是指包括财务审核人员、财务经理在内的各级人员，对货币资金支出相关票证单据的……
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