公告日期：2025-04-19

江苏太平洋精锻科技股份有限公司规章制度

全面预算管理制度

第一章 总 则

第一条 为优化江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称“公司”）资源配置，促进公司发
展战略及经营目标的实现，强化内部管理和控制，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称的全面预算，是指将公司及各单位业务活动全部纳入预算管理；以现金流控
制为核心，以收入预算和费用预算为先导，以实现目标利润为重点，将公司业务、投资、筹资、财务等各项经济活动的各个方面、各个环节都纳入预算编制范围，形成由业务预算、资本预算、财务预算等系列预算组成的相互衔接和勾稽的综合预算体系。

第三条 预算管理的基本原则：

（一） 战略导向原则：各单位预算须服从于公司战略目标和业务计划有序开展，引导各预算单位聚焦战略、专注执行、达成绩效；

（二） 统筹协调原则：公司将根据总体部署协调各单位预算方案，公司的预算编制须充分考虑各方面因素，在公司内部要协调一致，各类预算要相互匹配，便于统一管理；

（三） 过程控制原则：预算编制贯穿公司整个生产经营过程，涵盖各个管理方面，根据管理环节的不同，分别编制业务预算与财务预算；

（四） 实事求是原则：坚持以市场为导向，各种预测要尽量贴近实际，切实可行；

（五） 权威性原则：预算一经确定，须严格执行，不得随意突破和更改预算，对预算外项目须进行严格的审批。

第四条 本制度适用于公司各部门、事业部、分公司、公司全资及控股子公司（以下简称“各单
位”）。

第二章 预算管理的组织体系

第五条 董事会为公司预算管理的最高决策机构，全面预算管理小组负责预算管理的编制、执行、
协调等日常事务，并负责预算执行的考评工作。

第六条 公司成立全面预算管理小组，由公司总经理、副总经理、财务总监、各职能部门负责人、
分（子）公司常务副总经理组成，主要职责如下：

（一） 根据公司董事会战略规划和公司年度发展规划，确定公司本年度预算关键指标；

（二） 负责制定和审批预算目标分解方案、预算编制方法和程序；

（三） 确定各专业预算的牵头部门，全面督导各单位/部门进行全面预算编制；

（四） 审议和批复公司年度预算方案、预算调整方案；

（五） 监督、检查各预算单位年度预算执行情况；

（六） 审批预算调整事项和在必要时对预算执行过程进行干预；

（七） 组织预算执行分析会议，听取并审议各预算单位的预算执行情况的自我评价分析报告；
（八） 制定及审批全面预算管理奖惩办法；

（九） 决定年度预算管理中的其他事项。

第七条 公司成立预算管理办公室，为预算管理职能机构，由总经理办公室、财务管理部、人力
资源部、市场营销部等各职能部门主管组成，预算管理办公室由总经理办公室与财务管理部合署办公，财务管理部为全面预算管理的综合管理部门。预算管理办公室的主要工作职责如下：

（一） 负责组织起草公司全面预算管理制度,并负责相关制度的报批工作；

（二） 负责组织拟定年度预算的具体编制计划，下达公司年度预算编制通知；

（三） 组织制定公司预算相关的各项基础数据的定额工作、价格工作、标准化工作等基础工作；
（四） 协调解决公司预算编制和执行中的有关问题，组织定期的预算管理工作会议，及时沟通和解决跨部门的预算问题；

（五） 组织和指导各单位/部门开展预算编制工作，提供必要的政策支持和资源协调；

（六） 收集、汇总、平衡各单位预算草案，形成公司年度预算方案草案，提交预算管理小组审议；

（七） 根据获批的预算总目标向公司内部各部门分解、下达预算指标；

（八） 跟踪、监控企业预算执行情况，定期汇总、分析各单位/部门预算执行情况及与预算标准的差异，对出现的偏差要提出预警，并定期进行预算执行分析，上报全面预算管理小组；

（九） 根据预算实际执行情况提出考核意见，为绩效考核提供依据；

（十） 负责开展预算管理工作的培训和宣传，提高公司员工的预算管理意识；

（十一） 负责预算管理相关文件的归档和管理，确保预算管理工作的规范性和可追溯性。

第八条 其他各单位/部门：

（一） 学习和贯彻公司战略规划和预算管理制度，确保本单位/部门工作与公司整体目标一致；

（二） 结合本单位/部门年度工作目标及计划组织预算编制并上报，确保预算编制的科学性和合理性；

（三） 执行经批准后的计划和预算，落实到各环节和各岗位……
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