公告日期：2025-04-19

江苏太平洋精锻科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善江苏太平洋精锻科技股份有限
公司（以下简称“公司”）内部控制体系建设，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《江苏太平洋精锻科技股份有限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“委员会”）并制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责审核公司财
务信息及其披露和公司内、外部审计的沟通、内部控制的监督、评估和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由五名董事组成，独立董事过半数，委员中至少有一名独立董事为会计专业
人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，并且应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。

前款所称会计专业人士，应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：

（一） 具备注册会计师资格；

（二） 具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博士学位；

（三） 具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工作经验。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由
董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持
委员会工作；主任委员由委员会在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再
担任公司董事职务，自动失去委员资格，如委员人数不足三名或独立董事比例低于三分之二，审计

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

（一） 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二） 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三） 审核公司的财务信息及其披露；

（四） 监督及评估公司的内部控制，参与对内部审计负责人的考核；

（五） 对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；

（六） 检查公司财务；

（七） 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；

（八） 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
（九） 提议召开临时股东会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会职责时召集和主持股东会；

（十） 向股东会提出提案；

（十一） 根据《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十二） 发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；

（十三） 公司董事会授予的其他事宜；

（十四） 负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项，并行使《公司法》规定的监事会的其他职权。

第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第九条 审计委员会主任委员应履行以下职责：

（一） 召集、主持委员会会议；

（二） 审定、签署委员会的报告；

（三） 检查委员会决议和建议的执行情况；

（四） 代表委员会向董事会报告工作；

（五） 其他应当由委员会主任委员履行的职责。

第十条 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。

审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。

第十一条 公司设立审计部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整
性等情况进行检查监督。

审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第十二条 审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行下列主要职责：

（一） 指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二） 审阅公司年度内部审计工作计划；

（三） 督促公司内部审计计划的实施；

（四） 指导审计部的有效运作，公司审计部应当向审计委员会报告工作……
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