公告日期：2025-04-22

证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2025-045
债券代码：127107 债券简称：领益转债

广东领益智造股份有限公司

关于本次重组摊薄即期回报情况及采取填补措施的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司、上市公司”）拟通过发行可转换公司债券及支付现金的方式，购买常州优融汽车科技有限公司、上海迈环企业管理合伙企业（有限合伙）、浙江万里扬企业管理有限公司、芜湖华安战新股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常州青枫云港投资中心（有限合伙）、常州星远创业投资合伙企业（有限合伙）、常州市超领创业投资合伙企业（有限合伙）和江苏信保投保联动创业投资合伙企业（有限合伙）合计持有的江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司（以下简称“标的公司”）66.46%股权（以下简称“标的资产”）并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次交易对即期回报摊薄的影响进行了认真分析和计算，现将本次交易对公司主要财务指标的影响说明如下：

如无特别说明，本公告中所涉及的简称或名词释义与《发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金交易报告书（草案）》中披露的释义相同。
一、本次交易对当期每股收益的影响

根据上市公司 2024 年度经审计的合并财务报表以及容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的《备考财务报表审阅报告》（容诚阅字[2025]518Z0002 号），本次交易完成前后上市公司主要财务指标情况比较如下：

单位：万元

2024 年 12 月 31 日/2024 年度

项目

交易前 备考数

总资产（万元） 4,516,119.23 4,668,378.60

归属于母公司股东的所有者权益（万元） 1,980,767.00 1,983,490.45

营业收入（万元） 4,421,122.44 4,511,006.79

归属于母公司所有者净利润（万元） 175,349.21 178,072.66

基本每股收益（元/股） 0.25 0.25

稀释每股收益（元/股） 0.25 0.25

注：在测算交易完成后上市公司备考财务指标时，未考虑本次配套募集资金的影响。

如果本次交易得以实施，公司总资产规模、收入规模等将增加，归属于母公司股东的所有者权益不存在明显变化，不存在摊薄当期每股收益的情况。

二、上市公司对防范本次交易摊薄即期回报及提高未来回报能力采取的措施

虽然预计本次交易完成后公司不存在即期回报摊薄情况，但为保护投资者利益，防范即期回报被摊薄的风险，提高对公司股东的回报能力，上市公司拟采取以下具体措施，以进一步降低本次重组可能摊薄公司即期回报的影响：

（一）完善公司治理结构，增强风险管控能力，提高经营效率

本次交易完成后，上市公司将进一步完善公司治理结构，持续加强经营管理和内部控制，健全激励与约束机制，提高上市公司日常运营效率。上市公司将持续增强价值创造、风险管控能力，健全和完善稳健经营、稳步发展的企业运行体系，全面有效地控制公司经营……
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