公告日期：2025-10-29

目 录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—4 页
三、附件......第 5—8 页

（一）本所营业执照复印件...... 第 5 页

（二）本所执业证书复印件...... 第 6 页

（三）注册会计师执业资格证书复印件......第 7—8 页

关于湘潭电化科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告

天健审〔2025〕2-504 号

湘潭电化科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的湘潭电化科技股份有限公司（以下简称湘潭电化公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供湘潭电化公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

湘潭电化公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对湘潭电化公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，湘潭电化公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，如实反映了湘潭电化公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二五年十月二十八日

湘潭电化科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2025〕908 号），本公司由主承销商财信证券股份有限公司（以下简称财信证券）采用余额包销方式，向不特定对象发行面值总额
48,700.00 万元可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，发行数量 4,870,000 张，共
计募集资金 48,700.00 万元，坐扣承销和保荐费用 550.00 万元（含税，不含前期已支付的
保荐费 50.00 万元）后的募集资金为 48,150.00 万元，已由主承销商财信证券于 2025 年 6
月 20 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、资信评级费、信息披露费用和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 180.45 万元和公司前期已支付的保荐费 50.00 万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税 44.16 万元后，公司本次募集资金净额为 47,963.71 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2025〕2-7 号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《湘潭电化科技股份有限公司向不……
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