公告日期：2025-03-29

证券代码：002054 证券简称：德美化工 公告编号：2025-022
广东德美精细化工集团股份有限公司

关于 2025 年度开展外汇衍生品套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1．交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额。

广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司随着海外业务的不断拓展，外汇收支规模亦同步增长。公司及控股子公司拟基于日常生产经营的外汇收支业务情况以及外币资产、负债状况，开展额度不超过 1,200 万（含）美元或等值其他货币的外汇衍生品套期保值业务，提高应对外汇波动风险的能力，更好的规避汇率风险、利率风险，增强财务稳健性。

2．已履行及拟履行的审议程序。

该事项已获得公司于 2025 年 3 月 27 日召开的第八届董事会第七次会议、第八届监事
会第六次会议审议通过。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》《公司章程》等相关规定，本事项不属于关联交易，该事项在公司董事会审议权限范围内，无需提交股东会审议。

3．风险提示。

公司及控股子公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易业务，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以经营业务为依托，以规避和防范风险为目的，但同时也会存在一定风险：

（1）市场风险：外汇衍生品套期保值业务合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。

（2）履约风险：外汇衍生品套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

（3）法律风险：公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者因外部法律事件而造成的交易损失。

一、投资情况概述

1、开展外汇衍生品套期保值业务的目的

公司及控股子公司随着海外业务的不断拓展，外汇收支规模亦同步增长。公司及控股子公司拟基于日常生产经营的外汇收支业务情况以及外币资产、负债状况，适度开展外汇衍生品套期保值业务，提高应对外汇波动风险的能力，更好的规避汇率风险、利率风险，增强财务稳健性，不会影响公司及子公司主营业务的发展，资金使用安排合理。

2、交易金额

根据公司及控股子公司业务需求情况，本次拟开展的外汇衍生品套期保值业务额度不超过 1,200 万（含）美元或等值其他货币。额度使用期限为自该事项获董事会审议通过之日起 12 个月内。上述额度在期限内可循环滚动使用，期限内任一时点的投资余额不超过1,200 万（含）美元或等值其他货币。

3、交易对方与交易方式

公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品套期保值业务的交易对手方为具有外汇衍生品套期保值业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。进行的外汇衍生品套期保值业务品种具体包括远期、掉期、期权及相关组合产品。

4、交易期限

与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。

5、资金来源

公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的资金来源为公司及控股子公司自有、自筹资金或一定比例的银行授信额度，不涉及使用募集资金。

6、预计动用的交易保证金和权利金（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的银行授信额度、为应急措施预留的保证金等）

在期限内任一时点占用的资金余额不超过 240 万（含）美元或等值其他货币。

二、相关审议程序

（一）独立董事专门会议审议意见

公司第八届董事会第二次独立董事专门会议审议通过了《关于 2025 年度开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，审核意见如下：

公司 2025 年度开展外汇衍生品套期保值业务的审批程序合法、合规，且已根据有关法律规定的要求建立了外汇衍生品套期保值业务管理制度。在符合相关法律法规、确保不影响公司正常生产经营的前提下，公司及控股子公司适时开展外汇衍生品套期保值业务有利于防范汇率波动风险，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。独立董
事一致同意公司及控股子公司 2025 年度开展外汇衍生品套期保值业务。

（二）审计委员会审查意见

公……
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