公告日期：2025-11-12

中国南玻集团股份有限公司

CSG HOLDING CO., LTD.

审

计

委

员

会

议

事

规

则

二零二五年十一月

目 录

第一章 总 则 ...... - 3 -

第二章 人员构成 ...... - 3 -

第三章 职责权限 ...... - 4 -

第四章 会议的通知与召开 ...... - 9 -

第五章 议事与表决程序 ...... - 10 -

第六章 会议决议和会议记录 ...... - 12 -

第七章 回避制度 ...... - 13 -

第八章 附 则 ...... - 14 -

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，做
到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理准则》（以下简称“《治理准则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《中国南玻集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其它有关规定，特决定设立中国南玻集团股份有限公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本议事规则。

第二条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他有关法律、法
规和规范性文件的规定。

第三条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司财务信息及其披露、
监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权。

第二章 人员构成

第四条 审计委员会由三名以上不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事
应当过半数并担任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。

公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第五条 审计委员会成员应当勤勉尽责，审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业
知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第六条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名，并
由董事会选举产生。

第七条 审计委员会设主任一名，由独立董事担任且应当为会计专业人士，负责召集和
主持委员会工作；主任由全体委员的 1/2 以上选举产生。

第八条 审计委员会召集人负责召集和主持委员会会议，审计委员会召集人不能或者拒
绝履行职责时，由过半数的审计委员会成员共同推举一名独立董事成员主持。

第九条 审计委员会成员的任期与公司其他董事相同，每届任期不得超过三年，任期届
满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有成员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时自动辞去审计委员会职务。

审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责与职权包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第十一条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
（五）法律法规、中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及《公司章程》规定的其他事项。……
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