公告日期：2024-04-30

深圳市水务（集团）有限公司公司债券年度报告

（2023 年）

2024 年 04 月

重要提示

本公司董事、高级管理人员或履行同等职责的人员已对本报告签署书面确认意见。

本公司监事会已对本报告提出书面审核意见，监事已签署书面确认意见。

公司承诺将及时、公平地履行信息披露义务，公司及其全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员保证本报告信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023年年度财务报告出具了保留意见的审计报告。
非标审计意见提示：

根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称“审计机构”）出具的审计报告（容诚审字[2024]518Z0437 号），审计机构认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，公司
2023 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

如财务报表附注七、1.（1）注 1 至注 4 所述，公司于 2007 年收购深圳市深水龙岗水务集团有限公
司，公司之子公司深圳市深水宝安水务集团有限公司于 2009 年收购深圳市观澜自来水有限公司、深圳市龙华自来水有限公司，以及公司之子公司深圳市深水光明水务有限公司于 2010 年收购深圳市光明自来水有限公司及深圳市宝安区公明街道自来水公司，根据有关股东协议和股权转让协议，上述收购的最终收购价款将以被收购子公司于购买日经评估机构评估确认的可辨认净资产的公允价值确定。

对于上述非同一控制下的企业合并，公司在编制合并财务报表时对取得的被购买方资产及负债按其账面价值计量，并将已支付款项与合并中取得的被购买方可辨认净资产账面价值份额的差额，计入“其他应收款”或“其他应付款”项目。由于上述被收购子公司于购买日的可辨认净资产公允价值的评估工作尚未完成，审计机构无法对上述被收购子公司于购买日的可辨认净资产的公允价值和部分资产的账面价值获取充分、适当的审计证据。因此，审计机构无法确定是否有必要对财务报表作出调整，也无法确定应调整的金额。

上述事项主要因为公司对原特区内外供水及污水处理业务的一体化整合过程中，被收购子公司公允价值的评估工作尚未完成所致，预计未来不会对发行人的经营及财务状况造成重大不利影响。但保留意
见指出的标的资产在未来评估工作完成后，仍可能对公司的财务状况产生一定的影响。

请投资者关注相关风险。

重大风险提示

投资者参与投资本公司发行的公司债券时，应认真考虑各项可能对公司债券的偿付、价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素。

截至本报告期末，公司面临的风险因素与上一期定期报告所披露的重大风险相比无重大变化，请投资者仔细阅读上一期定期报告的“重大风险提示”等有关章节。

目录

重要提示......2
重大风险提示......4
释义......6
第一节 公司基本情况......7

一、公司基本信息......7

二、信息披露事务负责人基本信息 ......7

三、报告期内控股股东、实际控制人及变更情况......7

四、董事、监事、高级管理人员及变更情况......9

五、公司独立性情况......9

六、公司合规性情况......13

七、公司业务及经营情况......13
第二节 公司信用类债券基本情况......20

一、公司债券基本信息......20

二、公司债券募集资金使用和整改情况 ......23

三、报告期内公司债券募集资金用途变更情况......25

四、报告期内公司信用类债券评级调整情况......26

五、增信措施情况......26

六、中介机构情况......26
第三节 重大事项......28

一、审计情况......28

二、会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正情况 ......29

三、合并报表范围变化情况 ......29

四、资产情况......29

五、非经营性往来占款和资金拆借情况 ......31

六、负债情况.……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。