公告日期：2023-12-19

债券代码：149359.SZ 债券简称：21 穗城 01
广州市城发投资基金管理有限公司关于“21 穗城 01”票面利率调整
及回售实施办法第一次提示性公告

重要提示：

1、利率调整：根据《广州市城发投资基金管理有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（大湾区债）（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，公司作为“21穗城01”（债券代码：149359.SZ）的发行人，有权决定在存续期的第3年末调整本期债券存续期后2年的票面利率。根据当前的市场行情，公司决定下调本期债券票面利率，具体调整幅度以《广州市城发投资基金管理有限公司关于“21穗城01”票面利率调整及回售实施办法第三次提示性公告》为准。

2、投资者回售选择权：根据《募集说明书》中设定的投资者回售选择权，投资者有权选择在投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人，或选择继续持有本期债券。

3、投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给发行人的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为继续持有债券。
4、回售价格：人民币100元/张（不含利息）。

日）。

6、回售资金到账日：2024年1月22日。

7、风险提示：投资者选择回售等同于以人民币100元/张（不含利息）卖出持有的“21穗城01”。投资者选择回售可能会带来损失，敬请投资者注意风险。

8、本次回售申报不可以撤销。

为保证投资者回售选择权有关工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本次债券投资者回售选择权及回售实施办法

1、投资者回售选择权：投资者可选择不回售、部分回售或全部回售。

2、回售登记期：2023 年 12 月 22 日至 2023 年 12 月 28 日（仅
限交易日）。

3、回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 1 张（即面值
100 元）为一个回售单位，回售金额必须是 100 元的整数倍且不少于100 元。

4、回售申报安排：债券持有人可以选择将持有的债券全部或者部分回售给本公司，在回售申报日通过深圳证券交易所系统进行回售申报，当日可以撤单，当日收市后回售申报一经确认，相应的债券将被冻结交易。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的债券余
额，可于次日继续进行回售申报（限回售登记期内）。在回售资金到账日之前，如持有的本期债券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人本次回售申报业务失效。

5、回售部分债券兑付日：2024 年 1 月 22 日。公司委托中国结
算深圳分公司为登记回售的债券持有人办理兑付。

6、选择回售的债券持有人须于回售申报日进行登记、逾期未办理回售登记手续即视为债券持有人放弃回售，同意继续持有本期债券。二、回售部分债券付款安排

1、回售资金到账日：2024 年 1 月 22 日。

2、回售部分债券享有 2023 年 1 月 21 日至 2024 年 1 月 20 日期
间利息，利率为 3.80%，每 10 张“21 穗城 01”派发利息为人民币
38.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每 10张派发利息为人民币 30.40 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每 10 张派发利息为 38 元。

3、付款方式：本公司将按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的申报结果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金发放日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
三、关于债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场
企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号），自 2018 年 11
月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得
的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。