公告日期：2024-03-19

债券代码：148393 债券简称：23 招商局 YK02
债券代码：148259 债券简称：23 招商局 YK01
中国国际金融股份有限公司关于招商局集团有限公司审计机构
变动进展的临时受托管理事务报告

中国国际金融股份有限公司作为招商局集团有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）2023 年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券（第一期）（债券简称：23 招商局 YK01，债券代码：148259）、招商局集团有限公司 2023年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券（第二期）（债券简称：23招商局 YK02，债券代码：148393）的受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定及债券受托管理协议的约定，以及发行人于
2024 年 3 月 13 日发布的《招商局集团有限公司关于审计机构变动的进展公告》，
现就下述重大事项予以报告：

一、原审计机构概况

审计机构：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

执行事务合伙人：付建超

统一社会信用代码：9131000005587870XB

地址：上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼

成立日期：2012 年 10 月 19 日

经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本、出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

公司原审计机构在对公司审计过程中坚持独立审计原则，履职情况正常。

二、变更情况概述

1、变更原因和决策程序

根据公司董事会审议，聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度会计师事务所。

2、新任审计机构的基本信息及执业资格

审计机构：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

执行事务合伙人：李丹

统一社会信用代码：913100000609134343

地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507
单元 01 室

成立日期：2013 年 01 月 18 日

经营范围：许可项目：注册会计师业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：税务服务；财务咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；环保咨询服务；企业管理咨询；信息技术咨询服务；市场主体登记注册代理；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；科技中介服务；薪酬管理服务；知识产权服务（专利代理服务除外）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；计算机系统服务；信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件外包服务；信息系统运行维护服务；人工智能基础软件开发；数据处理和存储支持服务；大数据服务；智能控制系统集成；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；工程管理服务；工程造价咨询业务；工业设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
新任审计机构具有会计师事务所执业证书，能够独立对公司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作的要求。

3、协议签署情况及约定的主要职责

截至发行人公告日，公司已与普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）签署协议，该所主要职责为按照中国注册会计师审计准则的规定，对公司 2024年度财务报表进行审计、发表相关意见并出具审计报告等。

三、移交办理情况

鉴于公司 2023 年度财务报表仍由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，变更前后的审计机构工作移交将于 2023 年度审计报告出具后办理。

根据《招商局集团有限公司关于审计机构变动的进展公告》，上述审计机构变动对公司日常管理、生产经营及偿债能力无重大不利影响。

中国国际金融股份有限公司作为 23 招商局 YK01、23 招商局 YK02 的受托
管理人，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》的有关规定出具本临时受托管理事务报告，并就上述事项提醒投资者关注相关风险。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于招商局集团有限公司审计机构变动进展的临时受托管理事务报告》之盖章页）

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