公告日期：2025-03-04

债券代码：148196.SZ 债券简称：23 赣投 Y2
江西省投资集团有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行

可续期公司债券（第一期）（品种二）2025 年付息公告

本公司及全体董事会成员保证本次公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

江西省投资集团有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）
（品种二）（以下简称“本期债券”）本次付息的债权登记日为 2025 年 3 月 5 日，凡在 2025
年 3 月 5 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2025 年 3 月 5 日
卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

江西省投资集团有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将于 2025 年 3 月 6 日开始支
付本期债券 2024 年 3 月 6 日至 2025 年 3 月 5 日期间的利息，为保证付息工作的顺利进行，
方便投资者及时领取利息，根据《江西省投资集团有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书》，现将相关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1. 发行主体：江西省投资集团有限公司。

2. 债券名称：江西省投资集团有限公司2023年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）（品种二）。

3. 债券简称：23赣投Y2。

4. 债券代码：148196.SZ。

5. 债券期限及票面利率：本期债券基础期限为3年，以每3个计息年度为一个周期（“重新定价周期”），在每3个计息年度（即每个重新定价周期）末附发行人续期选择权。本计息周期票面利率为3.80%。

6. 发行规模：人民币8亿元。

7. 票面金额：本期债券票面金额为100元。

8. 发行价格：本期债券按面值平价发行。

9. 付息方式：在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。

10. 起息日：本期债券的起息日为2023年3月6日。

11. 付息日：若发行人未行使递延支付利息权，本期债券首个周期的付息日期为2024年至2026年间每年的3月6日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。若发行人行使递延支付利息权，付息日以发行人公告的《递延支付利息公告》为准。

12. 本金兑付日：若在本期债券的某一续期选择权行权年度，发行人选择全额兑付本期债券，则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。本期债券首个计息周期末为2026年3月6日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。

13. 付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照证券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关规定办理。

14. 信用级别及资信评级机构：经中诚信综合评定，发行人的主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为AAA。中诚信将在本期债券有效存续期间对发行人主体及本期债券进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级。

15. 税务处理：根据2019年1月1日起执行的《关于永续债企业所得税政策问题的公告》（2019年第64号），投资者投资本期债券的利息收入适用企业所得税法规定的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税规定；同时发行方支付的永续债利息支出不得在企业所得税税前扣除。除企业所得税外，根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的其他税款由投资者承担。

二、本期债券本年度付息情况

1. 本次付息计息期限：2024年3月6日至2025年3月5日

2. 本次付息票面利率：3.80%

3. 利息登记日：2025年3月5日

4. 债券付息日：2025年3月6日

5. 下一付息期起息日：2025年3月6日

6. 下一付息期票面利率：3.80%

三、本次付息方案

“23 赣投 Y2”本计息周期票面利率为 3.80%。本次付息每手（面值 1,000 元）债券派发
利息人民币 38.00 元。由于本期债券为可续期债券，根据本期债券会计处理及税务提示，本期债券分类为权益工具，投资者投资本期债券的利息收入适用企业所得税法规定的居民企业
之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税，发行人支付本期债券的利息支出不得在企业所得税税前扣除。故个人、……
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