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公告日期：2021-04-20
声明及提示
声明及提示
一、发行人声明
发行人已批准本次债券募集说明书，承诺其中不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和
连带的法律责任。
二、发行人相关负责人声明
发行人的负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证
本次债券募集说明书中财务报告真实、完整。
三、主承销商声明
主承销商保证其已按照中国相关法律、法规的规定，对本次债券
发行材料的真实性、准确性、完整性进行了充分核查，确认不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，履行了勤勉尽职的义务。
四、投资提示
凡欲认购本次债券的投资者，请认真阅读本次债券募集说明书及
其有关的信息披露文件，并进行独立投资判断。主管部门对本次债券
发行所做出的任何决定，均不表明其对债券风险做出实质性判断。
凡认购、受让并持有本次债券的投资者，均视同自愿接受本次债
券募集说明书对本次债券各项权利义务的约定。
债券依法发行后，发行人经营变化引致的投资风险，投资者自行
负责。
五、其他重大事项或风险提示
根据国家发展和改革委员会发改企业债券〔2020〕101号注册通
知文件，本次债券的发行总额2,100亿元。
根据《财政部、税务总局关于铁路债券利息收入所得税政策的公
告》（财政部 税务总局公告2019年第57号），对企业投资者持有
声明及提示
本次债券取得的利息收入，减半征收企业所得税；对个人投资者持有
本次债券取得的利息收入，减按50%计入应纳税所得额计算征收个人
所得税。
根据《国家发展改革委办公厅关于明确中国铁路建设债券政府支
持性质的复函》（发改办财金〔2011〕2482 号），中国铁路建设债
券是经国务院批准的政府支持债券。根据《国务院关于组建中国铁路
总公司有关问题的批复》（国函〔2013〕47 号），中国铁路总公司
组建后，继续明确铁路建设债券为政府支持债券。
根据《财政部关于中国铁路总公司公司制改革有关事项的批复》
（财建〔2019〕315号），中国铁路总公司由全民所有制企业改制为
国有独资企业，改制后名称为“中国国家铁路集团有限公司”，由财
政部代表国务院履行出资人职责，国务院及相关部门给予中国铁路总
公司的支持政策和优惠政策继续适用于中国国家铁路集团有限公司。
除发行人和主承销商外，发行人没有委托或授权任何其他人或实
体提供未在本次债券募集说明书中列明的信息和对本次债券募集说
明书做任何说明。
投资者若对本次债券募集说明书存在任何疑问，应咨询自己的证
券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
目录
目录
释义 .............................................................................................................................. 1
第一条 债券发行依据 ............................................................................................. 4
第二条 本次债券发行的有关机构 ......................................................................... 5
第三条 发行概要 ................................................................................................... 18
第四条 认购与托管 ............................................................................................... 20
第五条 债券发行网点 ........................................................................................... 21
第六条 认购人承诺 ............................................................................................... 22
第七条 债券本息兑付办法 ................................................................................... 24
第八条……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
