公告日期：2023-08-31

惠州仲恺城市发展集团有限公司

2023 年 1-6 月份财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

1、公司基本情况

1.1 公司概况

1.1.1 历史沿革

惠州仲恺城市发展集团有限公司(以下称公司、本公司)原名惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司，系根据惠州市人民政府惠府函【2003】70 号文件批准，由惠州仲恺高新技术
产业开发区管理委员会出资组建，于 2003 年 9 月 15 日取得惠州市工商行政管理局核发的
441300000074673 号《企业法人营业执照》，公司成立时注册资本 3,000 万元，实收资本 3,000万元，全部由惠州仲恺高新技术产业开发区管理委员会认缴，占注册资本的 100%。根据公
司股东会决议及修改后的章程规定，公司于 2011 年 4 月、2013 年 12 月、2014 年 6 月分别
申请增加注册资本 2,000 万元、50,000 万元、60,000 万元，全部由惠州仲恺高新技术产业开发区管理委员会认缴，占注册资本的 100%。根据公司股东会决议及修改后的章程规定，
公司于 2016 年 2 月申请增加注册资本 2,000 万元，由国开发展基金有限公司认缴。2018 年
11 月和 2019 年 11 月，国开发展基金有限公司分两次将持有的公司股权转让给了惠州仲恺
高新技术产业开发区管理委员会。2020 年 12 月 16 日惠州仲恺高新技术产业开发区管理委
员会将持有的 100%股权无偿转让惠州仲恺高新技术产业开发区国有资产事务中心。根据惠
仲委办会函 〔2022〕 203 号文件，公司于 2022 年 11 月 25 日申请增加注册资本 18,800.00
万元，由惠州仲恺高新技术产业开发区国有资产事务中心实缴。截止本财务报告日，公司注册资本为 135,800.00 万元，实收资本 135,800.00 万元，股东为惠州仲恺高新技术产业开发区国有资产事务中心，持股 100%。

1.1.2 企业注册地及总部地址、组织形式

企业统一社会信用代码：914413007545129268

公司注册地址：惠州仲恺高新区惠环街道惠风东二路 12 号城发大厦 9 楼

法定代表人：杨青山

注册资本：135,800.00 万元

企业类型：有限责任公司

1.1.3 企业的业务性质和主要经营活动

所属行业为商务服务业，经营范围包含：仲恺高新技术产业开发区内基础设施、公共设施投资，实业投资，房地产开发，土地一级开发，物业管理，绿化工程，建筑装饰工程，环保工程，酒店管理，创业投资，创业投资咨询，股权投资，不动产租赁，动产租赁。(依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

1.2 合并财务报表范围及其变化情况

本公司 2023 年 1-6 月份纳入合并范围的子公司共 69 户，详见本附注“8、在其他主体
中的权益”。本公司 2023 年 1-6 月份合并范围比上期增加 1 户。

2、财务报表的编制基础

2.1 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于
2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.2 持续经营

本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

3、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

4、重要会计政策和会计估计

4.1 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计中期采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

本报告的会计期间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日。

4.2 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物……
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