公告日期：2025-05-20

债券代码：241054.SH 债券简称：GK 国能 01
国家能源投资集团有限责任公司 2024 年面向专业投资者公开
发行科技创新绿色公司债券（第一期）2025 年付息公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：

债权登记日：2025 年 5 月 26 日

债券付息日：2025 年 5 月 27 日

国家能源投资集团有限责任公司（以下简称“公司”或“发行人”）于 2024 年 5
月27日发行了国家能源投资集团有限责任公司2024年面向专业投资者公开发行科技创新绿色公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”），并将于 2025 年 5
月 27 日开始支付自 2024 年 5 月 27 日至 2025 年 5 月 26 日期间的利息。为保证
付息工作的顺利进行，现将有关事项公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：国家能源投资集团有限责任公司 2024 年面向专业投资者公开发行科技创新绿色公司债券（第一期）

2、债券简称：GK 国能 01

3、债券代码：241054

4、发行人：国家能源投资集团有限责任公司

5、发行总额：人民币 40 亿元。

6、债券期限：本期债券期限为 3 年期。

7、票面利率：本期债券票面利率为 2.14%。本期债券采取固定利率形式，单利按年计息，不计复利。

8、付息日：本期债券的付息日期为 2025 年至 2027 年间每年的 5 月 27 日（如
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

二、本期债券本年度付息兑付情况

1、本年度计息期限：2024 年 5 月 27 日至 2025 年 5 月 26 日

2、根据《国家能源投资集团有限责任公司 2024 年面向专业投资者公开发行科技创新绿色公司债券（第一期）票面利率公告》，“GK 国能 01”在本计息年度
的票面利率为 2.14%，每手“GK 国能 01”面值 1000 元，派发利息为 21.40 元（含
税）。

3、债权登记日：2025 年 5 月 26 日。截至该日收市后，本期债券投资者对
托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、本次付息的付息日：2025 年 5 月 27 日

三、付息办法

1、公司已与中证登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑息服务，后续兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。本公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划拨至中证登上海分公司指定的银行账户。

2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

（3）征税税率：按利息额的 20%征收

（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业
所得税增值税政策的公告》（财税[2021]34 号），自 ……
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