公告日期：2025-09-01

债券简称：23 国泰 01 债券代码：115846.SH
国泰租赁有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）2025 年付息及回售部分兑付公告

本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：

债权登记日：2025 年 9 月 5 日

债券付息日：2025 年 9 月 8 日

由9月6日（以下简称“发行人”）发行的国泰租赁有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）将于2025年9月6日支付自2024年9月6日至2025年9月5日期间（以下简称“本年度”）的利息及回售部分债券的兑付资金。为保证付息兑付工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息及本金，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：国泰租赁有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)。

2、债券简称：23国泰01。

3、债券代码：115846.SH。

4、发行总额：人民币4亿元。

5、发行主体：国泰租赁有限公司。

6、债券期限：本期债券期限为3年期，本期债券设置投资者回售选择权，债
券持有人有权在本期债券存续期的第2年末将其持有的全部或部分本期债券回售给发行人。

7、债券利率：本期债券票面利率为4.50%，采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。本期债券设置票面利率调整选择权，发行人有权在本期债券存续期的第2年末决定是否调整本期债券后续计息期间的票面利率。

8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2023年9月6日至2026年9月5日，本期债券的付息日为2024年至2026年间每年的9月6日。若投资者在存续期的第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2024年至2025年每年的9月6日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息）。

二、本期债券本年度付息及回售部分兑付情况

1、本年度计息期限：2024年9月6日至2025年9月5日

2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为4.50%，每手本期债券面值为1,000元，派发利息为45.00元（含税）

3、债权登记日：2025年9月5日。截止该日下午收市后，本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息

4、回售登记期：2025年8月12日至2025年8月14日，在回售登记期内成功行使回售选择权的回售部分债券享有本期利息及按面值回售的兑付资金

5、债券付息日：2025年9月8日

三、兑付、兑息办法

（一）本公司与中国证券登记结算上海分公司签订了委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑付、兑息日2个交易日前将本期债券的本金及利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本金及利息。

四、关于本期债券利息所得税的说明

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

（3）征税税率：按利息额的20%征收

（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。