公告日期：2024-04-29

大唐融资租赁有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

一、利率风险
受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融政策、资金供求关系以及国际经济环境变化等多种因素的影响。公司债券可能跨越一个以上的利率波动周期，市场利率存在波动的可能性，投资者持有债券的实际收益具有不确定性。
二、评级风险
公司目前资信状况良好，经中证鹏元资信评估股份有限公司评定，公司的主体信用等级为AAA，说明公司偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。但在债券存续期内，仍有可能由于种种原因，导致公司的主体信用评级和/或债券的信用评级发生负面变化，这将对债券投资者产生不利影响。
三、偿付风险
公司目前经营和财务状况良好，但公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期、足额支付债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险。
四、偿债保障风险
尽管在公司债券发行时，公司已根据现实情况安排了多项偿债保障措施来保障债券按时还本付息，但在债券存续期内，可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致目前拟定的偿债保障措施不能完全履行，甚至完全不能履行，进而影响债券持有人的利益。五、流动性风险
租赁项目租金回收期与该项目的银行借款偿还期在时间和金额方面的不匹配可能会引发公司遭受损失，产生流动性风险。融资租赁公司资金来源主要依靠银行借款，稳定性较差，抵御系统性风险的能力较弱，在传统头寸管理基础上，面临期限错配可能引发的流动性风险。对此，公司一方面积极拓展直接债务融资的渠道，避免过度依赖间接融资可能引发的风险；另一方面加强资产负债的期限管理，将租赁项目期限及租金回收节奏与银行借款的期限及还款方式进行良好匹配，并通过定期监控流动性指标、完善资金计划业务流程和提前安排资金需求等方式降低时间和金额错配带来的流动性风险，确保公司业务的平稳开展。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 8
五、 公司业务和经营情况...... 8
六、 公司治理情况......11
七、 环境信息披露义务情况 ...... 13
第二节 债券事项 ...... 13
一、 公司信用类债券情况 ...... 13
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 18
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 31
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 39
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 54
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 54
七、 中介机构情况......75
第三节 报告期内重要事项...... 77
一、 财务报告审计情况 ...... 77
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 77
三、 合并报表范围调整 ...... 78
四、 资产情况...... 79
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 80
六、 负债情况...... 80
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 82
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 83
九、 对外担保情况......83
十、 重大诉讼情况......83
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 83
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 83
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... 83
一……
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