公告日期：2025-09-04

中信证券臻选价值成长混合型集合资产管理计划

自 2025 年 1 月 1 日

至 2025 年 7 月 21 日(管理人变更前一日)止期间财务报表及审计报告

KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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审计报告

毕马威华振审字第 2523465 号
中信证券臻选价值成长混合型集合资产管理计划全体份额持有人：

一、审计意见

我们审计了后附的第1页至第25页的中信证券臻选价值成长混合型集合资产管理计划 (以
下简称“该基金”) 财务报表，包括 2025 年 7 月 21 日(管理人变更前一日)的资产负债表，自
2025 年 1 月 1 日至 2025 年 7 月 21 日(管理人变更前一日)止期间的利润表、净资产变动表以
及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注4.2 所述的编制基础编制。
二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按 照《中国注册会计师独立性准则第 1 号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会

partners hi p and a member firm of the KPMG global 第 1 页，共 4 页 计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公

organi s ati on of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited, a private English company

limited by guarantee.

审计报告 (续)

毕马威华振审字第 2523465 号
三、强调事项——编制基础

我们提醒财务报表使用者关注附注 4.2 对编……
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