公告日期：2025-03-28

国金铁建重庆渝遂高速公路封闭式 基础设施证券投资基金
审计报告及财务报表
2024年12月31日止年度

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台 (http://acc.mof.gov.c n)” 进行查验。 报告编码：沪258GV9DFFL

国金铁建重庆渝遂高速公路封闭式基础设施证券投资基金

审计报告及财务报表
2 0 2 4 年 1 2 月 3 1 日 止 年 度

内容 页码

审计报告 1-3

合并及个别资产负债表 4-5

合并及个别利润表 6-7

合并及个别现金流量表 8-9

合并及个别基金净资产变动表 10-11

财务报表附注 12-47

德勤

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号
外滩中心30楼
邮政编码：200002

审计报告
德师报(审)字(25)第P03232 号
(第1页，共3页)
国金铁建重庆渝遂高速公路封闭式基础设施证券投资基金全体持有人：
一 、审计意见
我们审计了后附的国金铁建重庆渝遂高速公路封闭式基础设施证券投资基金(以下简称“铁建 REIT”) 的财务报表，包括2024年12月31日的合并及个别资产负债表、2024年度的合并及个别利润表、合并及个 别现金流量表、合并及个别基金净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和财务报表附注二中所列示的中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以及中国证券投资基金业协会发布的关于公开募集基础设施证券投 资基金实务操作的有关规定编制，公允反映了铁建REIT 2024年12月31日的合并及个别财务状况以及2024 年度的合并及个别经营成果、合并及个别现金流量及合并及个别基金净资产变动情况。
二 、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于铁 建 REIT 和国金基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”),并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三 、其他信息
基金管理人管理层对其他信息负责。其他信息包括铁建REIT 2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。

WorldClass
智启非凡 —1—

审计报告-续
德师报(审)字(25)第P032……
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