公告日期：2026-03-31

南方润泽科技数据中心封闭式
基础设施证券投资基金
财务报表及审计报告
2025年7月18日（基金合同生效日）
至2025年12月31日止期间
内容
页码
审计报告
1-3
合并及个别资产负债表
4 -5
合并及个别利润表
6-7
合并及个别现金流量表
8-9
合并及个别所有者权益（基金净值）变动表
10 - 11
财务报表附注
12 - 41
审计报告
德师报（审）字（26）第P02846号
(第1页，共3页)
南方润泽科技数据中心封闭式基础设施证券投资基金全体持有人：
一、审计意见
我们审计了南方润泽科技数据中心封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“南方润泽科技数据中心
REIT”）的财务报表，包括2025年12月31日的合并及个别资产负债表，2025年7月18日（基金合同生效日）
至2025年12月31日止期间的合并及个别利润表、合并及个别现金流量表、合并及个别所有者权益（基金净
值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和财务报表附注二中所列示的中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以及中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）发
布的有关规定和操作指引编制，公允反映了南方润泽科技数据中心REIT2025年12月31日的合并及个别财
务状况以及2025年7月18日（基金合同生效日）至2025年12月31日止期间的合并及个别经营成果和合并及
个别现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性准则第1号一一财务
报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方润泽科技数据中
心REIT和南方基金管理股份有限公司（以下简称“基金管理人”），并履行了职业道德方面的其他责任。我
们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
基金管理人管理层对其他信息负责。其他信息包括南方润泽科技数据中心REIT2025年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。···

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