日前发布的《2025中国城市居民养老调研发现》显示，截至2024年底，我国60岁及以上人口已达3.1亿，占总人口的22.0%。报告进一步指出，养老体系正经历着从“老有所养”向“老有幸福”的深刻转型。
面对长寿时代的来临，个人养老金投资作为养老的“第三支柱”，其重要性正日益凸显，它已不再是一个可有可无的选项，而是保障未来生活品质的不可或缺的一环。
时代之变：从“国家养老”到“自我负责”
根据人社部最新数据，截至2024年底，全国基本养老保险参保人数已达10.7亿，参保率提升至95%，第一支柱的建设取得显著成效。
然而，随着第二次“婴儿潮”人口（1962年—1975年出生）大规模进入退休年龄阶段，加之预期寿命持续延长，第一支柱的赡养负担正在加重。
中信证券测算，城镇职工基本养老保险的可支付月数从2011年的18.33个月下降至2024年的12.54个月，基本养老保险替代率也已持续下降至37%。
这意味着，如果退休后仅依赖第一支柱的养老金，实际收入可能不足退休前收入水平的四成，不仅难以维持原有生活水准，更与“老有幸福”的美好愿景存在显著差距。
养老保障的责任主体，正不可避免地由“国家主导”更多地向“个人负责”过渡。
第三支柱：个人养老金投资的独特价值
在此背景下，个人养老金投资不仅是弥补退休收入缺口的重要方式，更因其灵活参与、税收优惠和长期投资等制度优势，展现出独特的配置价值。
投资品种多样，配置灵活
2025年11月21日，个人养老金产品库迎来进一步扩容。投资者可根据自身的投资能力、风险偏好和资金规划，在账户内灵活配置包括公募基金、理财产品、商业养老保险、储蓄存款以及储蓄式国债等在内的多种金融产品，构建符合个人需求的养老投资组合。
税收优惠力度明显
个人养老金享有递延纳税优惠政策，具体体现为三个阶段：
缴费时：按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；
投资时：账户内的投资收益暂不征收个人所得税；
领取时：按照领取额的3%缴纳个人所得税。
在这里特别提醒，在2025年12月31日前开通个人养老金账户并缴费，可在2026年3月开启个税年度汇算时，享受年度个人所得税其他扣除项目的2025退税额度！
长期锁定，护航养老规划
养老是一项贯穿数十年的长远规划，越早启动，越能借助时间的力量积累财富，以更从容的姿态实现“老有所享”。
个人养老金账户资金在到达退休年龄、完全丧失劳动能力、重大医疗支出、长期领取失业保险金、领取最低生活保障金等特定条件满足前通常不可提前支取。
这种“长期锁定”机制，实质上是将养老储备与日常消费进行物理隔离，有助于培养长期纪律性储蓄习惯，确保资金真正用于养老目标，避免因短期冲动而影响长远保障。
从“老有所养”到“老有所享”，看似一字之差，却需要提前数十年的规划和准备。
个人养老金投资，不仅是为未来储备资金，更是投资未来的生活品质。现在就开始行动，筑牢养老“第三支柱”，让长寿不只是生命的延长，更是幸福的延续！
注：产品“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，基金不保本，可能发生亏损。本基金份额设置锁定持有期，锁定持有期内不可办理赎回及转换转出业务。个人养老金基金具有不保证本金、不保证收益、追求长期收益等风险收益特征。Y类份额具体安排详见基金管理人相关公告及法律文件。
风险提示：基金有风险，投资须谨慎。本资料仅作为宣传用品，不作为任何法律文件。基金业绩具有波动的风险，过往业绩不预示其未来表现，亦不构成投资收益的保证或投资建议。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成本基金业绩表现的保证。Y类份额仅供个人养老资金申购，若基金被移出产品名录的，Y类基金份额存在暂停申购风险。Y类基金份额购买等款项来自个人养老金资金账户，基金份额赎回等款项转入个人养老金资金账户。投资者未达到领取基本养老金年龄或者政策规定的其他领取条件时不可领取个人养老金。投资者应认真阅读《基金合同》《招募说明书》《产品资料概要》等基金法律文件，仔细查阅基金的封闭期或者持有期、权益资产等高风险资产的投资比例、费用项目和费率水平等信息，全面认识个人养老金基金的风险收益特征，在了解产品情况及听取销售机构适当性意见的基础上，根据自身年龄、退休日期、收入水平、风险偏好及承受能力、投资期限和投资目标等，对个人养老金基金投资做出独立决策，选择合适的基金产品。
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