公告日期：2025-09-29

证券代码：873576 证券简称：天力复合 公告编号：2025-084
西安天力金属复合材料股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

西安天力金属复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会 2025
年第五次会议于 2025 年 9 月 24 日审议通过《关于修订、制定<内部审计制度>
等公司管理制度的议案》之子议案 1.01《关于修订<内部审计制度>的议案》，表
决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，公司审计委员会同意将本议案提交公
司董事会审议；公司于 2025 年 9 月 25 日召开第二届董事会第二十七次会议，审
议通过《关于修订、制定<董事会秘书工作细则>等公司管理制度的议案》之子
议案 5.08《关于修订<内部审计制度>的议案》，表决结果：同意 8 票，反对 0 票，
弃权 0 票。该议案无需提请股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

西安天力金属复合材料股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为规范西安天力金属复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的内部审计工作，提高内部管理和审计监督工作质量，保护投资者合法权益及公司经营活动健康发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准
则体系》《西安天力金属复合材料股份有限公司章程》等相关规定,结合公司实际情况,制定本制度。

第二条 公司内部审计部门应独立、客观、公正地对公司的内控制度和财务收支、资产质量、经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价。通过审计监督，严肃财经法纪，建立健全内部控制制度，确保公司资产的真实性，如实反映公司财务状况和经营成果，维护公司经营管理和经济秩序，为公司健康发展服务。

第二章 审计机构和审计人员

第三条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名，而且至少应有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委员会设召集人一名，由具有会计专业资格的独立董事委员担任。

第四条 董事会审计委员会下设内部审计部门,在审计委员会的指导下，内部审计部门定期向审计委员会报告工作；内部审计部门设负责人一名，由审计委员会任免。内部审计部门负责人应当具有审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。内部审计部门应配备专职人员从事内部审计工作，且专职人员应具备与内部审计工作相关的专业知识。公司的内部审计部门，应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第五条 内部审计人员应遵循职业道德规范，以应有的职业谨慎态度执行内部审计工作任务。

第六条 内部审计人员对知悉的商业秘密、国家秘密负有保密义务。

第七条 内部审计人员在开展内部审计业务时，如果与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当回避。

第八条 内部审计人员依法行使审计职权时，受法律保护，任何单位和个人不得拒绝、阻碍内部审计人员依法履行职务，不得打击报复内部审计人员。

第三章 审计职责与权限

第九条 内部审计部门履行以下职责：

（一）按照国家法律、法规和公司制度的规定，制定公司内部审计规章制度，建
立和完善公司内部审计工作体系；

（二）编制审计计划。内部审计部门在制定年度工作计划时，根据内部审计工作需要，以重要性、风险大小、管理需要及审计资源为基础，确定审计重点和先后次序，报董事会审计委员会批准后组织实施；

（三）对公司及子公司贯彻落实国家重大政策措施情况进行审计；

（四）对公司及子公司的发展规划、战略决策、重大措施以及年度业务计划执行情况进行审计；

（五）对公司及子公司的财务收支进行审计；

（六）对公司及子公司的固定资产投资项目进行审计；

（七）对公司及子公司内部控制及风险管理情况进行审计；

（八）负责公司及子公司内部管理的领导人员履行经济责任情况进行审计；
（九）协助本单位主要负责人监督、落实审计发现问题的整改工作；……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。