公告日期：2025-10-30

证券代码：920185 证券简称：贝特瑞 公告编号：2025-085
贝特瑞新材料集团股份有限公司

内部控制管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经贝特瑞新材料集团股份有限公司 2025 年 10 月 29 日召开的第六届
董事会第三十次会议审议通过，无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

第一章 总则

1、为规范和加强公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护公司投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规、业务规则以及《公司章程》的相关规定制定本制度。

2、本制度所称内部控制是指由公司董事会、审计委员会、管理层及全体员工实施，旨在实现控制目标的过程。

3、内部控制的目标是：

（1）保证公司的经营管理合法合规；

（2）保障公司的资产安全；

（3）保证公司的财务报告及相关信息完整真实；

（4）提高经营效率、效果、结果；

（5）促进公司实现战略发展。

4、建立与实施内部控制制度的原则

（1）全面性原则：内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖全公司及所属单位各种业务和事项；

（2）重要性原则：内控在全面控制的基础上，关注重要业务事项和风险领域；

（3）制衡原则：内控在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

（4）适应原则：内控与公司规模、（经营）业务范围、竞争状况、风险水平等相适应，并随着情况的变化及时调整；

（5）成本效益原则：内控权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

5、基本要素

（1）目标设定：指董事会和管理层根据公司风险偏好设定战略目标；

（2）内部环境：指公司内控的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等；

（3）风险确认：董事会和管理层确认影响公司目标实现的内部和外部风险因素；

（4）风险评估：公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关风险，合理确定风险应对策略；

（5）风险管理策略选择：指董事会、管理层根据公司风险承受能力和风险偏好选择风险管理策略；

（6）控制活动：公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内；

（7）信息与沟通：公司应及时、准确地收集传递与内控相关的信息，确保信息在公司内部、外部之间进行沟通；

（8）内部监督：公司对内控建立与实施情况进行监督、检查、评价内控的有效性，发现内部控制缺陷应当及时加以改进；

6、内控活动涵盖公司所有经营环节，包括但不限于销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、预算管理、资金管理、重大投资管理、财务报告、成本和费用控制信息披露、人力和系统信息管理等。

7、内控制度除涵盖对经营活动各环节控制外，还包括贯穿经营活动各环节之中的各项管理制度：印章管理、票据领用、预算、资产、质量、担保、职务授权、沟通制度、信息披露及对下属公司的管理制度等。

第二章 内部环境

8、根据国家法律法规和公司章程，建立规范公司治理结构和议事规则：

（1）股东会是公司最高权利机构；

（2）董事会依据《公司章程》和股东会授权对公司经营决策管理；

（3）董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。总经理、董事会秘书由董事会聘任或解聘。副总经理、财务负责人由总经理提请董事会聘任或解聘。由董事会决定聘任或解聘以外的负责管理人员由总经理决定聘任或解聘。各级管理人员依据公司章程和董事会授权对公司经营进行执行管理；

（4）审计委员会委员由董事会选举产生，审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会根据《公司章程》相关规定行使相应权利和义务；

（5）根据实际经营需要设置部门与子公司。公司对子公司实施计划目标管理和监控管理，子公司负责各自的具体经营管理工作。

9、董事会负责内控的建立和有效实施，管理层负责公司内部控制日常运作。
10、董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查公司内控、监督内控，有效实施和内控自我评价情况，协调内控审计及其他相关事宜。

审计委员会主任应当具备相应的独立性，良好的职业操守和专业胜任能力。
11、应当编……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。