公告日期：2025-09-08

证券代码：920106 证券简称：林泰新材 公告编号：2025-095
江苏林泰新材科技股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

江苏林泰新材科技股份有限公司于 2025 年 9 月 8 日召开第二届董事会第十
四次会议，审议通过《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案2.24《关于修订<内部审计制度>的议案》，表决结果：同意 7 票；反对 0 票；弃权 0 票。

该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

江苏林泰新材科技股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为全面贯彻执行国家《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审
计工作的规定》，加强对财务收支及经济活动的审计监督，严肃财经纪律，强化内部控制，促进江苏林泰新材科技股份有限公司（以下简称“公司”）健康发展，依据国家有关法律法规和《江苏林泰新材科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 内部审计是为了强化和改善企业内部经营管理，按照一定的程序和
专业的办法，定期、不定期地对公司内部各单位财务收支、生产经营活动及其经
济效益真实性、合理性、合法性，公司内部管理规章及各单位内部控制制度的完整性、有效性及执行情况，公司财务处理规范性、财务制度执行情况进行监督检查并做出合理评价。

第三条 内部审计应遵循“独立、客观、公正”的原则，保证其工作合法、
合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。

第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各子公司、分公司的财务
收支、经济活动均接受本规定的内部审计的监督检查。

第五条 内部审计工作内容包含但不限于内部审计的全部内容。定期年度审
计每年至少一次。

第二章 内部审计机构和人员

第六条 公司董事会设立审计委员会，下设内审部，直接对董事会负责。内
审部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、督查工作。

第七条 内部审计人员应掌握审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相
关专业理论知识，同时还应熟悉相应的法律、法规及公司规章并有较丰富的实际工作经验。

审计人员应按审计程序开展工作，对工作事项应予保密，未经批准不得公开。同时在工作中应坚持客观公正，实事求是，清正廉洁，谦虚谨慎的原则，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第八条 与被审计的部门、个人有利益关系或冲突的审计人员应予回避。

第九条 内审部负责人由公司董事会审计委员会提名，董事会任免。

第三章 职责和总体要求

第十条 基本任务

根据相关法律、法规、公司规章及审计行业标准就以下项目对其财务的真实、合理性，制度的有效性及经营的合规、合法性进行审计、核查，并形成书面的审计、评价报告。

1、公司各部门及所属各子公司生产经营计划、财务预算执行与决算。

2、与财务收支有关的经济活动。

3、内部控制制度的完整性和有效性以及执行情况。

4、公司财务制度的执行情况及财务处理的规范性、合理性。

5、国家财经法纪和公司财务管理制度执行情况。

6、董事、公司高级管理人员及下属分支机构经营班子成员离任。

7、董事会、总经理交办特定项目。

8、其它审计事项。

第十一条 工作权限

1、根据内部审计工作需要，有权要求各部门及相关人员按时报送有关计划、预算、决算、会计报表和相关文件资料。

2、参加有关会议。

3、检查会计记账凭证、账表、决算、资金和财产以及经济活动相关资料，查阅有关文件和资料，参加有关会议，对审计中有关事项进行调查并索取证明材料。

4、提出制止、纠正和处理违反财经法规及公司内部制度事项的意见，以及改进管理、提高经济效益的建议。

5、对严重违反财经法规、公司内部制度及严重失职造成公司重大经济损失的人员，向公司董事会提出追究其责任的建议。

第四章 内部审计的具体实施

第十二条 内部审计分常规审计和专项审计，常规审计主要包括对公司各部
门及所属子公司等每季度财务预算执行情况、内部控制等制度的完整性和有效性、年度财务决算、董事、公……
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