公告日期：2026-02-10

证券代码：920045 证券简称：蘅东光 公告编号：2026-011
蘅东光通讯技术（深圳）股份有限公司

委托理财管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

蘅东光通讯技术（深圳）股份有限公司于 2026 年 2 月 9 日召开第二届董
事会第三次会议，审议通过《关于制定<委托理财管理制度>的议案》，表决结
果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。本议案无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

蘅东光通讯技术（深圳）股份有限公司

委托理财管理制度

第一章 总则

第一条 为规范蘅东光通讯技术（深圳）股份有限公司（以下简称“公司”）
及合并范围内子公司（以下简称“子公司”）委托理财业务的管理，保证公司资 产安全，有效控制投资风险，提高投资收益，维护公司及股东合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理 办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指 引第 15 号——交易与关联交易》、中国证券监督管理委员会及北京证券交易所 相关业务规则等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、
期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等专业理财机构对公司财产进行
投资和管理或者购买相关理财产品的行为。

第三条 本制度适用于公司及合并范围内的子公司开展的委托理财业务。
第四条 为保证公司资金安全，公司进行委托理财应遵循以下原则：

（一）公司委托理财业务应坚持“依法合规、风险可控、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件；

（二）委托理财的资金为公司闲置自有资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的，应符合相关法律法规及《募集资金管理制度》的相关规定；

（三）公司进行委托理财，应当选择资信状况及财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等；
（四）公司进行委托理财，必须以自身名义或其子公司名义设立理财产品账户，不得使用他人或个人账户进行操作。

第二章 审批权限及决策程序

第五条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批：

（一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且超过1,000 万元的，应提交公司董事会审议，并及时履行信息披露义务;

（二）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且超过5,000 万元的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议；

（三）未达到上述董事会审议标准的委托理财事项，由公司董事长或其授权的相关人员审批。

第六条 公司进行委托理财，因交易频次等原因难以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内的投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度计算占净资产的比例，适用本制度约定的应当经董事会或者股东会审议的情形。相关额度的使用期限不得超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额(含前述投资的收益进行再投资的相关金额)不得超过已审议的投资额度。

第三章 日常管理及报告制度

第七条 公司财务部门为委托理财的职能管理部门，主要职能包括：

（一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必要时可以聘请外部专业机构提供咨询服务；

（二）筹措委托理财所需资金，办理委托理财相关手续，按月对理财业务进行账务处理并进行相关档案的归档和保管；

（三）负责监督委托理财活动的执行进展，落实风险控制措施，如发现委托理财出现异常情况，应当及时向财务负责人、总经理、董事长报告，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；

（四）负责跟踪到期投资资金和收益，确保其及时、足额到账。

第八条 公司财务部门应根据《企业会计准则》等相关规定，对公司……
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