公告日期：2025-10-22

关于苏州毫厘电子技术股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

（地址：成都市青羊区东城根上街 95 号）

关于苏州毫厘电子技术股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司于 2025 年 9 月 11 日出具的关于《关于苏州毫厘电子技术股份有限公
司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉。苏州毫厘电子技术股份有限公司（以下简称“公司”“毫厘技术”“拟挂牌公司”）、国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”“主办券商”）、上海市通力律师事务所（以下简称“律师”）与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对问询函进行了逐项落实，现回复如下，请审核。

除非另有说明或要求，本回复所用简称和相关用语与《苏州毫厘电子技术股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“《公开转让说明书》”）具有相同含义，涉及对《公开转让说明书》修改的已用楷体加粗标明。

本回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体

对《公开转让说明书》等申请文件的修改、补充 楷体（加粗）

本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

目录

1.关于业绩增长......4
2.关于采购与存货......38
3.关于偿债能力与长期资产......56
4.关于特殊投资条款......74
5.其他事项......81
（1）关于应收款项......81
（2）关于研发费用......89
（3）关于财务规范性......94
（4）关于子公司......104
（5）关于股权激励......113
（6）关于公司治理......129
（7）关于信息披露质量......132
（8）关于执业质量......157
1.关于业绩增长

根据申报材料，（1）2023 年、2024 年、2025 年 1-2 月，公司营业收入分
别为 8,134.30 万元、16,528.43 万元、3,024.65 万元，净利润分别为-20.71 万
元、1,181.98 万元、395.41 万元，未分配利润分别为-7,821.13 万元、-6,639.15 万元、760.33 万元，报告期内扭亏为盈，业绩大幅增长。（2）公司客户主要分布于能源电子、新能源汽车电驱、医疗设备制造等领域，不同客户之间的毛利率差异较大。（3）公司主要客户包括联影医疗、阳光电源，客户集中度相对较高，除上述两大客户外其他客户变动较大。

请公司：（1）关于业绩增长。①结合公司下游市场需求、技术突破、产能释放、价格变动情况、客户拓展等，说明公司 2024 年收入增长的合理性，带动收入增长的客户情况。②说明公司收入波动与原材料采购、产能利用率、产销率、员工数量变化是否匹配，与可比公司、下游客户行业景气度是否存在显著差异。③结合公司历史业绩情况，说明公司是否自报告期内开始扭亏为盈，业绩大幅增长的核心原因，与公司技术突破情况、客户拓展情况是否匹配，是否具备开展业务的全部核心资源。（2）关于主要客户。①说明公司前五大客户存在变动的合理性，相关客户需求是否持续，与主要客户交易金额大幅变动的原因及合理性；说明报告期各期公司客户复购率情况。②列示说明主要客户的成立时间、合作年限、合作背景、主要产品、是否签订框架协议、经营规模与其交易规模是否匹配，结算模式、信用政策。③按照应用领域列示说明公司的营业收入及其占比、毛利率、对应客户数量及主要客户名称，结合不同领域产品的技术复杂度、行业竞争情况等因素，说明不同领域客户毛利率存在差异的原因及合理性，与相同应用领域的同行业可比公司产品毛利率是否存在较大差异。（3）关于毛利率。①按照产品类别，结合产品平均价格、平均成本，量化说明公司热量管理组件毛利率增长的原因及合理性，带动公司毛利率增长的客户及订单情况，毛利率提升是否具有可持续性。②按照相同产品类别补充披露公司与同行业可比公司毛利率的差异情况及原因。③补充披露其他业务的具体内容，毛利率发生较大变化的原因及合理性。（4）说明 2025 年 1-2 月业绩较往年同期的比较情况；结合下游市场规模、竞争格局、业务拓展能力、期末在手
及与往年同期对比的情况，说明公司业绩的可持续性、稳定性。

请主办券……
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