公告日期：2026-02-10

证券代码：875008 证券简称：帝盛科技 主办券商：平安证券
福建帝盛科技股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已于 2026 年 2 月 9 日经公司第二届董事会第二次会议审议通过，尚
需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

福建帝盛科技股份有限公司

财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为适应福建帝盛科技股份有限公司（以下简称“公司”）发展的需要，规范经营管理行为，加强财务管理，明确经济责任，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《会计基础工作规范》《公司章程》及公司相关规章制定本制度。

第二条 根据公司财务工作内容，本制度涉及公司财务管理体系、会计核算、财务管理、风险控制等内容，公司及各控股子公司财务活动需遵守本制度的相关规定。

第三条 公司财务部门应根据本制度及国家相关法律法规的规定，建立和健
全公司财务管理体系，完善各项财务内控制度，切实做好财务管理各项基础工作，正确处理、如实反映公司财务状况和经营成果。

第二章 财务管理体系

第四条 公司按独立核算的原则，设置和健全财务会计管理机构，配备相应的财会人员，并按岗位责任制从事财会工作。

第五条 公司设财务负责人一人，财务负责人是公司财务总监，财务负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。公司股东会、董事会以及审计委员会按照《公司法》等有关法律法规以及公司章程的规定，对公司财务工作行使相关职权。公司财务负责人由公司总经理提名，董事会聘任。

第六条 公司设置财务部，公司财务部由财务负责人、会计、出纳等人员组成。财务人员不得在控股股东、实际控制人及其近亲属持有的其他企业中兼职。
第七条 财务负责人职责：

1. 全面领导、组织、协调整个公司的财务会计工作，依照《会计法》、公司有关规章制度及总经理授予的权限行使职责；

2. 严格执行财经纪律和公司财务会计管理制度，强化财务监督；

3. 建立、完善公司财务会计工作体系，合理配备财务人员，负责财务人员的培训与考核，提报公司奖惩；

4. 根据公司年度经营计划组织编制公司财务预决算、利润分配及弥补亏损方案；

5. 加强财务会计基础工作，保证财务会计信息的真实、完整、及时、准确，审核公司对外财务报告，并在财务报告上签字；

6. 组织财务分析，对生产经营活动提出改进措施，努力降低成本费用，提高经济效益；

7. 领导和监督各控股子公司的财务工作；

8. 负责组织领导财务管理信息系统。

第八条 财务部职责：

1. 在公司总经理、财务负责人的领导下，认真贯彻执行国家有关法律法规和规章制度，建立健全公司各项财务制度，不断提高公司财务管理和会计核算水平，保证公司财务活动的正常进行；

2. 按照《企业会计准则》的要求，进行财务会计核算，编制和报送财务报告，进行财务分析，及时、准确地提供财务会计信息；

3. 组织编制公司的全面预算；

4. 加强公司各部门费用开支管理，严格审核各项收支的合理、合法性；
5. 定期或不定期组织财产清查，保证公司财产的安全、完整；

6. 负责公司发票的管理，协调、办理各项税务事宜；

7. 负责公司资金管理，具体负责融资（不包括股权投资和对外公开发行的债务融资）、担保事项；

8. 负责财务管理信息系统的操作管理及日常维护；

9. 完成公司领导交办的其他工作。

第三章 财务会计核算管理

第九条 公司会计核算应严格按照国家统一的会计准则和制度执行。会计政策一经确定，不得随意变更；确需变更的，应按照国家有关规定及公司决策程序进行，并按照有关法律法规、监管规则及公司信息披露制度的要求履行信息披露义务。

第十条 原始凭证是经济业务发生的证明，必须内容真实、项目完整、手续齐全、填制规范。严禁使用虚假票据。

第十一条 记账凭证应根据审核无误的原始凭证填制，做到依据合法、内容完整、科目正确、摘要清晰、金额准确、签章齐全。

第十……
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