公告日期：2025-12-02

证券代码：874979 证券简称：三地一芯 主办券商：国泰海通
深圳三地一芯电子股份有限公司关于制定《深圳三地一芯

电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

深圳三地一芯电子股份有限公司于 2025 年 12 月 2 日召开深圳三地一芯
电子股份有限公司第一届董事会第七次会议，审议通过《关于制定<深圳三地 一芯电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则>的议案》，本议案无需提交 股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，促进公司审计工作的有效进行，做
到审计工作事前准备、审计过程执行到位、审计事项后续改进的全面开展， 确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《深圳三地一芯 电子股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，深圳三 地一芯电子股份有限公司董事会特设立董事会审计委员会（以下简称审计委 员会），并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构；主要负责
审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由 3 名董事组成，担任审计委员会成员的董事不
可兼任高级管理人员职务。其中独立董事不少于 2 名，至少有 1 名独立董事为会计专业人士。审计委员会的召集人应当为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规定补足委员人数。

第七条 审计委员会下设内部审计部为日常办事机构。内部审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计部发现相关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。审计委员会参与对内部审计负责人的考核。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及执行；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）监督及评估公司的内部控制，对重大关联交易进行审计；

（六）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（七）法律法规、《公司章程》和公司董事会授予的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决
定。

第十条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告 （如有）；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重 大会计差错更正；

（五）法律法规、部门规章、规范性文件、全国中小企业股份转让系统 业务规则和《公司章程》规定的其他事项。

第四章 决策程序

第十一条 公司内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十二条 审计委员会会议对公司内部审计部门提供的报告进行评议，并将相关材料呈报董事会讨论；

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面 真实；

（三）公司对外披露的财务报告等……
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