公告日期：2025-12-25

证券代码：874868 证券简称：华日激光 主办券商：中信证券
武汉华日精密激光股份有限公司

审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本细则已于 2025 年 12 月 24 日经公司第三届董事会第九次会议审议通
过，无需提交公司股东会审议。

议案表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。

二、 分章节列示制度的主要内容

武汉华日精密激光股份有限公司

审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化武汉华日精密激光股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，公司 设立董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)，作为负责公司内、外部的 审计、监督和核查工作的专门机构。审计委员会是董事会下设的专门委员会， 对董事会负责，向董事会报告工作，并行使《中华人民共和国公司法》（以下 简称“《公司法》”）规定的监事会的职权。

第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，充分保护公司和
公司股东的合法权益，公司董事会根据《公司法》等有关法律、法规、规范性文
件以及《武汉华日精密激光股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规 定，结合公司实际情况，制定本工作细则。

第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履
行职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。

第二章 审计委员会的人员组成

第四条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应占过半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会从董事会成员中任命选举产生。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作，主任委员由董事会任免。审计委员会召集人须为会计专业人士。当审计委员会召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；审计委员会召集人既不履行职责也不指定其他委员代行其职责时，由公司董事会指定一名委员履行审计委员会召集人职责。

第六条 审计委员会委员任期与同届董事会董事任期一致。委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格而导致人数低于规定人数时，公司董事会应尽快选举产生新的委员补足人数。
第七条 审计委员会下设工作组，专门负责审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。工作组成员无需是审计委员会成员。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应给予配合。

第八条 《公司法》《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。

第三章 审计委员会的职责

第九条 审计委员会的主要职责包括如下方面：

（一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调沟通；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制制度的执行；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）以书面形式向董事会提议召开临时股东会，董事会不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，审计委员会可以自行召集和主持临时股东会；

（七）根据符合条件股东的书面请求召集和主持临时股东会；

（八）向公司提出股东会提案；

（九）提议召开董事会临时会议；

（十）监督董事、高级管理人员履职的合法合规性， 发现董事、高级管理人
员违反法律法规、规范性文件或者《公司章程》的， 应当履行监督职责，向董事会通报或者向股东会报告；

（十一）在履行监督职责过程中，对违反法律法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员可以提出解任的建议；

（十二）发现董事、高级管理人员及公司存在违反法律法规、规范性文件、《公司章程》或者股东会决议的行为， 已经或者可能给公司造成重大损失的，应当及时向董事会报告，提请董事……
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