公告日期：2025-12-02

证券代码：874790 证券简称：科州药物 主办券商：中信建投
上海科州药物股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合上海科州药物股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
公司对截至 2025 年 6 月 30 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了自我评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及下属分子公司，纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的事项包括: 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内
部监督。纳入评价范围的主要业务包括：资金活动、资产管理、采购业务、销售业 务、研发管理、合同管理、关联交易、财务报告等。

重点关注的高风险领域主要包括：研究与开发、采购管理、销售管理。

1、内部环境

（1）公司治理结构

公司严格遵照有关法律法规和监管要求，不断完善公司治理结构和议事规则， 设立股东大会、董事会、监事会以及总经理负责的经理层的法人治理结构，制定了 《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工 作细则》等规章制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行 了规范，明确决策、执行、监督等方面的职责，形成科学有效的职责分工和制衡机 制。

股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东会的执行机构，负责内部控制 的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负 责组织实施企业内部控制的日常运行。公司股东大会、董事会、监事会能依据相关
工作程序，履行职责、实施权利，进行表决或发表相应意见。公司能够按照有关法 律法规和公司章程的规定召开“三会”，并按规定流程进行公告披露，归档保存文 件资料，“三会”决议的实际执行情况良好。

（2）组织结构

为适应公司经营模式，公司建立了与经营模式相适应的组织机构。各个部门贯 彻不相容职务相分离的原则，科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相 互制衡机制，协同实现组织目标。

（3）人力资源

公司根据国家相关法律法规，结合公司实际经营情况，制定了《员工手册》《人 力资源管理制度》等人事管理制度，对人员的招聘和录用、考勤与休假、薪酬管理、 绩效管理、员工关系管理、离职管理、保密与竞业限制等做了具体规定。以职业道 德修养和专业胜任能力作为聘用和选拔员工的重要标……
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