公告日期：2025-12-11

证券代码：874778 证券简称：格兰达 主办券商：兴业证券
广东格兰达精密技术股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 12 月 11 日经公司第一届董事会第七次会议审议通过，尚
需 2025 年第四次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东格兰达精密技术股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步规范和完善广东格兰达精密技术股份有限公司（以下简称“公司”）的资金管理，防止和杜绝控股股东及关联方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》等法律、法规以及规范性文件和《广东格兰达精密技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司控股股东及其他关联方之间的资金往来。

第三条 公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。公司控股股东、实际控制人不得通过资金占用方式损害公司利益，侵害公司财产权利，牟取公司商业机会。
第四条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：
（一）经营性资金占用：指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环
节的关联交易产生的资金占用；
（二）非经营性资金占用：指公司为控股股东及其他关联方垫付工资、福利、保
险、广告等费用和其他支出、为控股股东及其他关联方有偿或无偿、直接
或间接拆借资金、代偿债务、为公司关联方承担担保责任而形成的债权、
其他在没有商品和劳务对价情况下给控股股东及其他关联方提供使用的
资金等。
第五条 本制度所称控股股东是指：
（一）持有的股份占公司股本总额超过50%的股东；
（二）持有股份的比例虽然低于50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表
决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东；
（三）有关法律法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及
全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）
认定的其他情形。
第六条 本制度所称实际控制人是指：是指通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。
第七条 本制度所称“关联方”，是指根据相关法律法规、《企业会计准则第36号——关联方披露》、公司《关联交易管理制度》等规定的关联方，包括自然人、法人和其他组织。

第二章 控股股东及关联方的资金占用

第八条 控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用公司资金。控股股东及其他关联方不得要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。
第九条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：
（一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
（二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（五）代控股股东及其他关联方偿还债务；
（六）中国证监会、全国股转公司认定的其他方式。
第十条 公司应当按照相关法律法规、《公司章程》以及公司《关联交易管理制度》对关联交易的相关规定，实施公司与控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营等环节产生的关联交易行为。
第十一条 公司严格防止控股股东及其他关联方的非经营性资金占用的行为，并持续建立防止控股股东非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门和内部审计部门应分别定期检查公司本部及下属子公司与控股股东及其他关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东及其他关联方的非经营性资金占用情况的发生。第十二条 公司应当加强规范关联担保行为，严格控制风险：
（一）公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照公司《关联交易管
理制度》进行决策和实施；
（二）公司对控股股东及其他关联方提供的担保，无论数额大小，必须经股东会
审议通过；
（三）审议关联担保时，关联董事及关联股东必须履行回避……
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