公告日期：2025-03-14

关于深圳市维琪科技股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

二〇二五年三月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司 2025 年 1 月 7 日下发的《关于深圳市维琪科技股份有限公司股
票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“《问询函》”）的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）作为主办券商已会同深圳市维琪科技股份有限公司（以下简称“公司”“维琪科技”）、会计师事务所、律师事务所对《问询函》所列问题进行了认真核查和落实，现将《问询函》的落实情况逐条报告如下，请予审核。

如无特别说明，本回复报告中所使用的简称与公开转让说明书中的简称具有相同含义。

本回复报告中的字体代表以下含义：

《审核问询函》所列问题 黑体（加粗）

《审核问询函》所列问题的答复 宋体（不加粗）

对《公开转让说明书》等申报文件的修订或补充披露 楷体（加粗）

本回复报告中部分合计数与各数值直接相加之和在尾数上存在差异，为四舍五入所致。

目录

问题 1.关于业务合规性...... 3
问题 2.关于历史沿革...... 48
问题 3.关于特殊投资条款...... 82
问题 4.关于销售与应收账款...... 100
问题 5.关于采购与毛利率...... 156
问题 6.其他事项...... 180
其他说明事项...... 273

问题 1.关于业务合规性

根据申报材料，（1）公司所属行业为化学原料和化学制品制造业，主营业务为化妆品原料和化妆品成品的研发、生产、销售以及相关服务，固定污染源排污登记回执、化妆品生产许可证、排污许可证资质有效期未覆盖报告期。（2）公司未披露取得环评批复与验收的具体情况，在生产过程中使用了部分危险化学品，存在安全生产风险。（3）公司子公司维创星主要通过开设自营网络店铺的形式开展线上销售。（4）公司部分租赁房产已到期或即将到期。

请公司：（1）①说明固定污染源排污登记回执、化妆品生产许可证、排污许可证资质有效期未覆盖报告期的原因，是否存在未取得资质即生产经营的情况；②说明是否需要取得有关危险化学品的购买、生产、储存、运输及经营管理等方面的许可及备案，公司业务资质是否齐备，相关业务是否合法合规；③说明报告期内供应商（包括但不限于危险化学品供应商、运输及储存服务供应商）和客户是否具备相应的资质，公司的采购及销售活动是否合法合规；④说明境外销售产品是否均已按照相关国家法律法规规定，取得必要审批或认证；⑤说明公司对产品质量的控制措施及有效性，是否覆盖采购、生产、储存、销售、运输等全过程，是否符合相关法律法规的规定，报告期内是否存在因产品质量问题遭受行政处罚或民事索赔的情况；⑥结合《化妆品监督管理条例》《化妆品功效宣称评价规范》等规定，进一步说明公司化妆品及原料生产是否符合相关质量管理规定，公司化妆品功效宣称评价进度，公司是否存在相关法律风险。（2）①结合安全生产人员配备情况、安全设施验收情况、消防手续办理情况、资金投入情况、报告期内自查发现安全隐患及整改情况，说明公司日常业务环节安全生产、安全防护、风险防控等措施是否有效，是否针对不同业务建立了有效的安全事故防范措施，从业人员是否具备相关资质以及是否按规定完成安全生产培训；②说明公司安全生产费计提、使用是否符合《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，安全生产费计提是否充分，使用范围是否合法合规；③说明报告期内及期后是否发生安全生产方面的事故、纠纷、处罚，若发生，说明具体情况、整改措施、是否引发舆情，对公司持续经营的影响，是否构成重大违法违规。（3）①说明公司的生产经营是否符合国家产业政策，生产经营是否纳入相应产业规划布局，生产经营是否属于《产业结构调整指导目录》中的限制类、淘汰类产业，是否属
于落后产能，请按照业务或产品进行分类说明；②说明公司生产的产品是否属于《“高污染、高环境风险”产品名录》中规定的高污染、高环境风险产品。如公司生产的产品涉及名录中的高污染、高环境风险产品，请说明相关产品所产生的收入及占公司主营业务收入的比例，是否为公司生产的主要产品；如公司生产名录中的相关产品，请明确未来压降计划；③说明公司是否存在大气污染防治重点区域内的耗煤项目。依据《大气污染防治法》第九十条，国家大气污染防治重点区域内新建、改建、扩建用煤项目的，应当实行煤炭的等量或者减量替代。公司是否履行应履行的煤炭等量或减量替代要求……
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