公告日期：2026-02-12

公告编号：2026-038

证券代码：874701 证券简称：永志股份 主办券商：华泰联合
江苏永志半导体材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本细则已于 2026 年 2 月 12 日经公司第一届董事会第五次会议审议通

过，表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。本细则无需提交股东会审
议。
二、 分章节列示制度的主要内容

江苏永志半导体材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化江苏永志半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策
功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，进一步完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《江苏永志半导体材料股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司董事会设审计委员会，并 制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会。

第三条 审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计
工作和内部控制。

公告编号：2026-038

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，至少有一名独立董
事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上董事提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报董事会批准。

审计委员会下设内审部为日常办事机构，内审部的成员可以为非公司董事成员。

第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任本公司董事职务，将自动失去委员资格，并由审计委员会根据上述第四条至第六条补足委员人数。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办挂牌公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘挂牌公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律法规、部门规章、规范性文件、全国股转系统业务规则和《公司章程》规定的其他事项。

审计委员会应当行使《公司法》规定的监事会的职权。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第四章 议事程序

第十条 内审部负责审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

公告编号：2026-038

（一）公司相关财务报告；

（二）内部审计机构的工作报告；

（三） 外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十一条 审计委员会会议对内审部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司对外披露的财务……
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