公告日期：2025-08-25

公告编号：2025-122

证券代码：874693 证券简称：吉和昌 主办券商：国信证券
武汉吉和昌新材料股份有限公司董事会审计委员会工作细

则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已于2025年8月25日经公司召开的第四届董事会第十四次会议审议
通过，表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票，本议案无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度的主要内容

武汉吉和昌新材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化武汉吉和昌新材料股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规和规范性文件及《武汉吉和昌新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，
主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

公告编号：2025-122

第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名（须有一名
会计专业人士）。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第四条 审计委员会设主任（召集人）一名，由会计专业独立董事担
任，在独立董事中选举并报请董事会批准产生。

第五条 审计委员会委员任期与该届董事会任期一致，委员任期届满，
连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。

第六条 审计委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应
当向董事会提交书面辞职报告。在补选出的委员就任前，原委员仍应当依照本工作细则的规定，履行相关职责。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会主要行使下列职权：

（一）监督及评估内外部审计工作；

（二）审核公司的财务信息及其披露；

（三）监督及评估公司的内部控制；

（四）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（五）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第八条 审计委员会对董事会负责，审计委员会通过的提案提交董事
会审议。下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和本章程规定的其他事项。

公告编号：2025-122

第九条 审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合。如有必
要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供意见，费用由公司承担。

第四章 议事规则

第十条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每六个
月至少召开一次会议，主任或两名以上委员可以提议召开临时会议。

第十一条 召集人应于审计委员会会议召开前三日采用书面、电话、电
子邮件或其他快捷方式通知全体委员。

情况紧急需要尽快召开会议的，可以不受前述通知方式及通知时限的限制，但召集人应当在会议上作出说明。

第十二条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议，当审计委
员会主任……
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