公告日期：2025-08-26

证券代码：874627 证券简称：恒兴股份 主办券商：财信证券
湖南恒兴新材料科技股份有限公司

2025 年上半年内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 6 月 30 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制的完整性、合理性及有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司以及全部纳入合并范围内的子
公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；公司纳入评价范围的 事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；纳入评价 范围的主要业务包括重大事项、销售、财务、采购、研发和资产管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管 理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）公司的内部控制结构

1.内部环境

公司建立了支持内部控制实施的治理结构、机构设置，明确了相关部门的 权责分配，并从内部审计、人力资源、员工职业道德、专业胜任能力和企业文 化等方面规范了公司实施内部控制的基础。

公司建立了识别、分析经营活动中与实现内部控制目标相关风险的机制， 各部门负责人负责识别和汇报部门、公司及市场状况、相关法律和法规的遵守 情况。并且，公司管理层考虑，出于应对各种风险的需要，未来将通过修改或 完善政策与程序实现对风险的管控。

为合理保证各项目标的实现，公司主要经营活动都有必要的控制政策和程 序。主要包括：不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、财 产保全控制、运营分析、绩效考核等多方面的内部控制活动。

公司建立了相关内部控制以保障能及时、准确地收集、传递与内部控制相 关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通，使管理层面 对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

公司同时建立了对内部控制建设与实施情况进行监督检查的机制，切实保 障公司规章制度的贯彻执行，降低经营风险，强化内部控制，优化资源配置， 完善经营管理工作。

组织架构：董事会已启动取消监事会、由审计委员会行使监事会职权的程序。

制度建设：公司章程修订稿已增加“要约收购”专章，明确触发条件及制度安排。

2.风险评估

公司定期建立公司整体目标并考虑影响目标实现的内外部因素，通过分析 各种风险为管理风险提供依据。公司现阶段面临的风险主要包括：（1）技术和 产品风险；（2）知识产权等法律风险；（3）资金风险；（4）安全风险；（5） 财务管理风险。董事会每年都应对上述五方面的风险进行评估，并反映在年度 计划中。风险评估过程中，由适当级别的管理人员参与风险分析工作，确定相 应的风险承受度。根据风险评估结果，制定及调整相应的应对对策，做到风险 可控。

将“应收账款回收风险”及“研发项目内控失效风险”纳入 2025 年度公司风险评估重点监控事项。

3.控制活动

本公司主要控制活动包括：职责分离控制、授权审批控制、会计系统控制、 财产保护控制、经营监控和绩效考评控制。公司将上述控制措施在下列主要业 务活动中综合运用，并重点关注重大事项、销……
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