公告日期：2025-12-09

证券代码：874594 证券简称：裕田霸力 主办券商：中泰证券
广东裕田霸力科技股份有限公司审计委员会工作细则

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一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 12 月 8 日第五届董事会第三次会议审议通过，本
细则无需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东裕田霸力科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化广东裕田霸力科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规、规范性文件以及《广东裕田霸力科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要代表董事会评价和监督财务会计信息及披露、内部控制和公司内、外部审计工作等，以合理确信财务报告的公允性和公司行为的合法合规性。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，委员由董事会选举并由全体董事的过半数通过产生。独立董事应当在委员会成员中过半数，其中至少应有一名独立董事是会计专业人士。

第四条 审计委员会设主任委员（即召集人）一名，应由独立董事委员担任，且为会计专业人士，负责主持审计委员会工作。主任委员由审计委员会全体委员过半数选举产生。

第三章 职责权限

第五条 审计委员会召集人的主要职责权限为：

（一）审核公司的财务信息及其披露；

（二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（三）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（四）监督及评估公司内部控制；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（六）负责法律法规、全国股转系统规则、公司章程规定及董事会授权的其他事项。

第六条 审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事或独立董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本细则的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权及法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则规定的其他职权。

为保障有效履行职责，审计委员会有权根据法律法规、全国股转系统规则和

公司章程的规定行使下列职权：

（一）检查公司财务；

（二）监督董事、高级管理人员执行职务的行为；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管
理人员予以纠正；

（四）提议召开临时董事会会议；

（五）提议召开临时股东会会议，并在董事会不履行法律规定的召集和主持
股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（六）向股东会会议提出提案；

（七）接受股东请求，向执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程
规定给公司造成损失的审计委员会成员以外的董事、高级管理人员提起诉
讼；

（八）法律法规、全国股转系统规则及公司章程规定的其他职权。

第八条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一） 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二） 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三） 聘任或者解聘公司财务负责人；

（四） 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五） 法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则和公司章程规定的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责。审计委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应将所有研究讨论情况、材料和信息，以报告、建议和总结等形式向
董事会提供，供董事会研究和决策。

第四章 议事规则

第十条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，审计委员会每六个月至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。审计委员会作出……
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