公告日期：2026-01-12

证券代码：874576 证券简称：城市云 主办券商：国联民生承销保荐
合肥城市云数据中心股份有限公司

内部审计制度（联交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司董事会于 2026 年 1 月 8 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关
于逐项审议制定、修订无需提交股东会审议的治理制度的议案》，表决结果：6 票同意，0 票反对，0 票弃权。本议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

合肥城市云数据中心股份有限公司

内部审计制度

（H 股发行并上市后适用）

第一章 总则

第一条 为了进一步规范和加强内部审计工作，提升公司内部控制水平和风
险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者合法权益，依据《香港联交所有限公司证券上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规章和公司章程、制度，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 适用于公司本部，全资及控股子公司、分公司参照实施。

第三条 定义：本制度所称的“内部审计”，是一种独立、客观的确认和咨询
活动，它通过运用系统、规范的方法，审查和评价公司经营活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。

第二章 内部审计机构及人员

第四条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披
露。

第五条 公司设立审计部，依照国家法律、法规和有关政策，依照公司规章
制度，独立开展工作及行使内部监督权，发挥监督、评价和服务功能。审计部是审计委员会的专门工作机构，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第六条 内部审计负责人负责审计部的全面工作，由审计委员会提名，董事
会任免。审计部根据公司规模、经营特点及相关规定，应当配备符合工作要求的内部审计人员，并作为一个整体应该拥有或可获取其履行职责所需的知识、技能和其他能力。

第七条 审计部可根据内部审计工作需要，从公司其他部门临时抽调人员组
成审计项目组，各部门应积极配合。

第八条 内部审计人员应具备的专业知识及业务能力如下：

（一）熟悉相关法律、法规政策及公司的经营活动和内部控制制度；

（二）掌握审计及相关专业知识，有一定的审计经验或其他相关专业工作经验；

（三）具备调查研究、综合分析、专业判断和文字表达能力，并不断通过后续教育来保持这种专业胜任能力。

第九条 内部审计基本原则

（一）内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。

（二）审计部和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的决策与执行。

（三）内部审计人员应当遵守职业道德，在实施内部审计业务时保持应有的职业谨慎。

（四）内部审计人员应当具备相应的专业胜任能力，并通过后续教育加以保持和提高。

（五）内部审计人员应当履行保密义务，对于实施内部审计业务中所获取的信息保密。

（六）内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当回避。

第十条 公司各内部机构、分子公司应当配合审计部依法履行职责，不得妨
碍审计部的工作。

第三章 内部审计范围及审计内容

第十一条 审计部开展内部审计工作的范围：

（一） 资产、负债、所有者权益变动及盈亏真实性的情况；

（二） 财务收支预算的执行情况和决算；

（三） 投资决策、经营决策情况及其效益；

（四） 经营业务和管理活动的合理有效；

（五） 重大投资项目的预、决算；

（六） 各项内部控制的建立健全、执行情况；

（七） 经营管理人员的任期经济责任（离任）；

（八） 企业执行国家、地方的法律、法规和公司规章制度情况；

（九） 其他需要审计的事项。

第十二条 审计部可根据实际情况，对被审计单位实施定期或不定期、全面
或局部审计。

第四章 职责和权限

第十三条 审计部和人员的职责是：

（一） 拟订内部审计制度，……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。