公告日期：2025-05-15

证券代码：874538 证券简称：鸿仕达 主办券商：东吴证券
昆山鸿仕达智能科技股份有限公司内部审计制度（北交所

上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 5 月 14 日经公司第一届董事会第十六次会议审议通过。

二、 分章节列示制度的主要内容

昆山鸿仕达智能科技股份有限公司

内部审计制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为进一步规范昆山鸿仕达智能科技股份有限公司（以下简称“公
司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章的规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制
和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等
开展的一种评价活动。

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、总经理及其他高级管理人
员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章制度，结合本公司所处行
业和生产经营实际情况，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性，内部审计制度需经董事会审议通过。

第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内
部控制制度需经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第六条 本制度适用于公司及公司全资和控股子公司（以下简称“子公司”）。
第二章 内部审计机构和人员

第七条 公司设立内部审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控
制制度的建立和实施等情况进行检查监督。

第八条 公司根据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事
内部审计工作。

第九条 审计部的负责人专职从事内部审计工作，由审计委员会提名，董事
会任免，审计工作负责人必须专职从事内部审计工作。公司应当披露审计负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系等情况。

第十条 内部审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者
与财务部门合署办公。

第十一条 公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参
股子公司应当配合内部审计部依法履行职责，不得妨碍内部审计部的工作。

第三章 职责和总体要求

第十二条 内部审计部应当履行以下主要职责：

（一）依照国家法律、法规和公司规章制度的有关规定，独立行使审计监督、评价权，在公司及控股子公司范围内开展内部审计工作；

（二）对公司及控股子公司内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行检查和评审；

（三）对公司及控股子公司财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果进行审计；

（四）对公司及控股子公司重要经济合同的签订及执行情况进行审计；

（五）对公司及控股子公司进行内部控制管理审计、招标及评标工作程序评审、结算审计和款项的支付流程审计；

（六）公司委托外审单位进行审计时，积极配合外审单位工作；

（七）法律、法规规定和审计委员会交办的其他审计事项。

第十三条 内部审计部主要工作权限如下：

（一）根据内部审计工作需要，有权要求公司及控股子公司按时报送生产、经营计划、财务收支计划、预算执行情况、财务报告和其他有关文件制度资料；
（二）参加公司经营管理方面的有关会议，召开与审计事项有关的会议；
（三）检查有关生产、经营和财务活动的资料、文件并现场勘察实物；

（四）参与制订、修订有关规章制度；

（五）对审计涉及的有关事项或特定事项，向有关部门和人员进行专项调查或专项审计；

（六）提出纠正、处理违法违规行为的意见以及改进经营管理、提高经济效
益的……
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