公告日期：2025-03-25

目 录

一、内部控制审计报告...... 第 1—2 页
二、附件...... 第 3—7 页

（一）本所营业执照复印件......第 3 页

（二）本所执业证书复印件......第 4 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………第 5 页

（四）注册会计师执业资格证书复印件 ...... 第 6-7 页

内部控制审计报告

天健审〔2025〕800 号

浙江志高机械股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江志高机械股份有限公司（以下简称志高机械公司）2024 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是志高机械公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，志高机械公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二五年三月二十五日

附件 1

仅为浙江志高机械股份有限公司北交所公开发行股票申报_之目的而提供文件的复印件，仅

用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得

用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

附件 2

仅为浙江志高机械股份有限公司北交所公开发行股票申报_之目的而提供文件的复印件，仅

用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件

不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

附件 3

从事证券服务业务会计师事务所名录（截至 2022.12.31）

序号 会计师事务所名称 通讯地址 联系电话

四川省成都市成华区双福一路 66 号 4 栋 18 楼 1

70 四川德文会计师事务所（特殊普通合伙） 028-86957846
号

四川华信（集团）会计师事务所（特殊

71 泸州市江阳中路 28 号楼 3 单元 2 号 028-85560449
普通合伙）

72 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中环国际广场 22 楼 025-84433976

73 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 河北省唐山市路北区光明路 48-3 号 0315-5757564

南京市建邺区……
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