公告日期：2024-05-29

关于衢州南高峰化工股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

（浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦西楼）
二〇二四年五月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司《关于衢州南高峰化工股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“《问询函》”）的要求，衢州南高峰化工股份有限公司、财通证券股份有限公司会同天健会计师事务所（特殊普通合伙）、北京市中伦律师事务所就贵公司提出的问题进行了认真讨论、核查，对《问询函》中所有提到的问题逐项予以落实并进行了书面说明，形成了《关于衢州南高峰化工股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函之回复》（以下简称“问询函回复”）。涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见/问询回复。涉及对《衢州南高峰化工股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露的部分，已按照要求对公开转让说明书进行了修改和补充。

关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：

1、如无特别说明，本回复中所使用的简称与《公开转让说明书》具有相同含义。

2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

本回复报告中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体

对公开转让说明书的修改、补充 楷体（加粗）

目录

问题 1.关于业务合规性 ...... 4
问题 2.关于历史沿革 ...... 47
问题 3.关于销售与收入 ...... 69
问题 4.关于星青国际 ...... 101
问题 5.关于采购和存货 ......118
问题 6.关于期间费用 ...... 145
问题 7.关于应收款项 ...... 180
问题 8.关于固定资产和在建工程等...... 197
问题 9.关于股权激励 ...... 214
问题 10.关于其他事项 ...... 225
1、关于股权代持。 ...... 225
2、关于土地和房产 ...... 240
3、关于公司治理 ...... 246
4、关于其他非财务事项 ...... 259
5、关于沪市主板申报 ...... 268
6、关于大额分红 ...... 276
7、关于交易性金融资产 ...... 286
8、关于货币资金 ...... 291

问题 1.关于业务合规性

根据申报材料：（1）报告期内，子公司中氟化工无水氟化氢产品产量存在超产能生产的情况，其超产比例分别为 29.92%、27.81%和 16.41%；（2）公司及子公司持有全国工业产品生产许可证、安全生产许可证、危险化学品登记证、危险化学品经营许可证、危险化学品经营许可证等业务资质；（3）2022 年 1 月，公司发生一起安全生产事故，造成 2 名检修人员被灼伤和中毒，未造成人员死亡；（4）公司主营业务为高纯度氟化工产品的研发、生产和销售，所属行业为化学原料和化学制品制造业。

请公司补充说明：（1）超产能项目是否需要并重新履行环评批复及验收程序，依据及其充分性；结合法律法规及相关规定，补充说明公司超产能生产的法律后果，是否已规范完毕，是否构成重大违法行为，是否存在被处罚的风险，是否对公司生产经营产生重大不利影响；（2）公司及子公司业务资质与业务范围的匹配性，专业技术人员数量、持有的资质类型，与公司业务规模是否匹配；公司及子公司是否取得有关危险化学品的生产、包装、运输、储存、销售及经营管理等方面的许可及备案；公司及子公司业务资质是否能覆盖报告期，是否存在未取得资质即从事相关业务或超出资质范围开展生产经营活动的情形，如存在，请说明整改规范措施及执行情况，是否受到行政处罚或存在被处罚的风险，是否构成重大违法违规；（3）公司的整改情况及有效性，期后是否再次发生安全生产事故；按照《中华人民共和国安全生产法》《安全生产许可证条例》等法律法规以及质量管理体系等规范性要求，披露公司日常业务环节安全生产、安全施工防护、风险防控、劳动保障等措施及其有效性，公司是否对安全突发事件制定应对措施及制度；（4）关于生产经营。①公司的生产经营是否符合国家产业政策，生产经营是否纳入相应产业规划布局，生产经营是否属于《产业结构调整指导目录》中的限制类、淘汰类产业，是否属于落后产能，请按照业务或产品进行分类说明；②……
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