公告日期：2025-12-05

证券代码：874322 证券简称：幺麻子 主办券商：中金公司

幺麻子食品股份有限公司

2025 年半年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合幺麻子食品股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 6 月 30 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制
有效性进行了自我评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。截至内部控制评价报告基准日，公司监事会1对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

1 公司已于 2025 年 11 月 5 日召开 2025 年第二次临时股东大会审议通过《关于取消监事会、调整董事会人
数并修订<公司章程>及其附件的议案》，公司目前已取消了监事会，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。公司 2025 年半年度内部控制自我评价报告中提及的监事会、监事，系指截至内部控制评价报告基准日的公司监事会、监事。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及纳入合并范围的子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和主要事项包括：

1.控制环境

（1）治理机构

公司严格按照相关法律法规，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了以公司章程为基础，以总经理、独立董事、各专门委员会工作制度等较为完善的治理制度；明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，有效制衡的治理机构。

公司董事会下设战略与预算委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等 4 个专门委员会，各专门委员会在相关工作指引的要求下辅佐董事会实施科学、高效的决策活动，保证董事会的职能充分发挥。

（2）组织结构

公司根据相关法律法规要求，结合自身业务特点和内部控制要求设置相应内
部机构，设立了销售部、生产部、研发部、工程部、供应部、品控部、市场企划部、综合部、行政人事部、党建部、财务部、审计部、证券事务部等部门，各职能部门明确权责分配，正确行使职权，确保了公司内部控制的有效执行。

（3）内部审计

公司按照企业内部控制规范体系进行内部控制建设，设立审计部。审计部在公司董事会审计委员会领导下，对公司风险管理和内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等展开评价，加强公司经营管理。
（4）人力资源政策

公司行政人事部负责建设公司人力资源制度与管理体系，建立了员工招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等相关管理流程，保证人力资源管理工作的有序、有据，确保公司内部激励机制和管理机制的完善，进一步引导、激励员工。

（5）企业文化建设

公司秉承“……
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