公告日期：2023-07-13

十堰市天策模具股份有限公司

并

开源证券股份有限公司

关于

《十堰市天策模具股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》的回复
主办券商

二〇二三年七月

关于十堰市天策模具股份有限公司股票公开转让并挂牌申
请文件的审核问询函的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司《关于十堰市天策模具股份有限公司挂牌申请文件的第一
次反馈意见》已于 2023 年 6 月 5 日收悉。十堰市天策模具股份有限
公司（以下简称“天策模具”或“公司”），已会同主办券商开源证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）、北京盈科（武汉）律师事务所（以下简称“律师”）本着勤勉尽责，诚实守信的原则对贵公司提出的反馈意见中所有提及的问题逐项予以落实并进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查并发表意见的问题，已由各中介机构出具核查意见，涉及到公开转让说明书及其他相关文件需要改动部分，已经按照反馈意见的要求进行了修改。

如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与公开转让说明书（申报稿）中的相同。

本回复报告的字体：

反馈意见 仿宋加粗

对反馈意见的答复 仿宋

公开转让说明书的原文 宋体

公开转让说明书的修改 楷体加粗

1、关于业绩增长。根据申请文件，公司 2020 年、2021 年营业
收入分别为 3,291.12 万元和 4,203.78 万元，营收增长率 27.73%，
适用第二套挂牌标准。

请公司：（1）补充说明公司业绩增长是否符合行业趋势，与同行业公司业绩变化是否存在重大差异；（2）补充说明期后业绩实现情况，2022 年收入是否保持连续增长；（3）补充说明公司各季度收入确认金额，收入确认是否存在季节性、是否符合行业特征、是否存在利用验收时点调节收入以达到挂牌条件的情形；（4）模拟测算并补充披露若支付拆借资金利息并缴纳社保、公积金，对报告期内公司净利润、每股净资产的影响、公司是否仍符合挂牌条件。

请主办券商、会计师核查上述事项并发表明确意见，说明对公司收入确认时点的恰当性、收入真实性、准确性、完整性、2022 年度经营业绩情况所执行的核查程序及比例，对公司收入真实性、准确性、完整性及是否存在通过提前或推迟确认收入等方式粉饰财务报表以满足挂牌条件的情况发表明确意见，说明公司对是否持续符合挂牌条件的具体核查程序及结论性意见。

（1）补充说明公司业绩增长是否符合行业趋势，与同行业公司业绩变化是否存在重大差异；

【公司回复】

公司已经在公开转让说明书“第二节 公司业务”之“四、公司主营业务相关的情况”之“(一)收入构成情况”之“2、其他情况”补充披露如下：

“(1) 公司业绩增长是否符合行业趋势，与同行业公司业绩变化是否存在重大差异

2022年度公司未审收入较2021年度收入增长28.65%，其中汽车模具产品上升52.55%；
2021 年度公司收入较 2020 年度收入增长 27.73%，其中汽车模具产品上升 24.60%；汽车模

具业务占比从 2020 年的 80.77%增长至 2022 年度的 93.43%，对公司报告期内收入增长起关
键作用。

汽车模具是专用于汽车零部件生产的模具。在模具的下游应用行业中，汽车模具使用量较大，在美国、德国、日本等汽车制造业发达国家，汽车模具行业产值占模具全行业产值的 40%以上，我国有 1/3 左右的模具产品是为汽车制造业服务的。生产一款普通的轿车一
般需要 1,000 至 1,500 套冲压模具，约占整车生产所需全部模具产值的 40%左右。汽车模具
是汽车生产的重要工艺装备，其设计和制造约占汽车开发周期的 2/3，是汽车更新换代的主要制约因素之一。

根据中国汽车工业协会统计，2022 年国内汽车产销分别完成 2,702.1 万辆和 2,686.4
万辆，同比增长 3.4%和 2.1%。其中乘用车在稳增长、促消费等政策拉动下，实现较快增长；商用车处于叠加因素的运行低位。新能源汽车产销分别完成 705.8 万辆和 688.7 万辆，同比增长 96.9%和 93.4%；根据中国汽车工业协会统计，2021 年，我国汽车产销分别完成 2608.2
万辆和 2627.5 万辆，同比分别增长 3.4%和 3.8%，结束了 2018 年以来连续三年的下降局面……
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